非寿险包含除人寿保险外的其他所有保险业务，如财产保险、责任保险、短期健康保险和意外伤害保险等。非寿险精算是应用统计学和数学等工具，研究非寿险的费率厘定和准备金评估等问题的一门交叉性学科。本书主要介绍非寿险费率厘定和准备金评估中的基本原理和常用方法。
北美非寿险精算师协会(casualty actuarial society，cas)将于2011年开始实施新的考试大纲。新大纲对费率厘定和准备金评估的内容进行了重新整合，其中课程5(exam 5)包含了费率厘定和准备金评估的基础内容，课程7(exam7)包含了准备金评估的高级内容，课程8(exam 8)包含了费率厘定的高级内容。为了适应cas的这种改革，我们对《非寿险精算学》(孟生旺、刘乐平编著，中国人民大学出版社，2007)进行了较大幅度的修改，删除了精算模型和一些属于高级课程的内容，并强调非寿险精算基本方法的介绍和应用，包括数据的收集、整理、基本假设和特殊问题的处理等。
本书略去了相关精算模型的详细介绍和理论证明，因此，阅读本书的读者好掌握了精算模型的基础知识。此外，作为一门应用性很强的课程，建议读者应用有关软件重复本书的某些计算过程，这有助于对非寿险精算基本原理和基本方法的理解和应用。本书的所有计算都可以应用excel实现，尤其是在准备金评估方法的学习中，excel电子表格或许是好的学习工具。在此有必要说明的一点是，本书的数值计算都是在获得所有最终结果后统一进行的四舍五人处理，因此，如果用一个中间计算结果来验证后面的结果，可能会出现一定偏差。
上篇 费率厘定
第1章 费率厘定的基本概念
1.1 风险基础和风险单位
1.2 赔款和费用
1.3 保费及其构成
1.4 赔付率和其他比率
1.5 精算费率和市场价格
1.6 费率手册
第2章 数据汇总
2.1 数据的类型
2.2 数据的汇总方法
2.3 风险单位数与保费数据的汇总
2.4 赔款和费用数据的汇总
第3章 赔款数据的调整
3.1 异常损失和巨灾损失的处理
3.2 保障范围与补偿水平的调整
3.3 最终赔款的预测
3.4 赔款的趋势调整
第4章 保费数据的调整
4.1 保费的水平调整
4.2 保费的趋势调整
第5章 费用分摊和总平均费率的厘定
5.1 传统的费用分摊方法
5.2 对传统方法的改进
5.3 总平均费率的厘定
第6章 分类风险的费率厘定
6.1 风险分类
6.2 单项分析法
6.3 迭代法
第7章 个体风险的费率厘定
7.1 经验费率
7.2 表定费率和综合费率
7.3 奖惩系统
7.4 追溯费率
第8章 特定保单条款下的费率厘定
8.1 免赔额保单
8.2 限额保单
8.3 共同保险保单
第9章 资产份额模型的应用
9.1 资产份额模型的构成要素
9.2 资产份额模型的应用
第10章 费率厘定中的特殊议题
10.1 基准费率的调整
10.2 费率约束的处理
10.3 点数计价系统
第11章 索赔报案制保单的费率厘定
11.1 基本概念
11.2 索赔报案制保单的特点
11.3 索赔报案制保单的费率厘定
下篇 准备金评估
第12章 非寿险准备金评估的基本概念
12.1 非寿险准备金概述
12.2 未到期责任准备金评估
第13章 理赔过程与流量三角形
13.1 理赔过程概述
13.2 流量三角形
第14章 链梯法
14.1 链梯法
14.2 考虑通货膨胀影响的链梯法
第15章 期望赔付法
15.1 期望赔付法的基本原理和关键假设
15.2 期望赔付法的计算实例
第16章 bornhuetter-ferguson法
16.1 bornhuetter-ferguson法的基本原理和关键假设
16.2 bornhuetter-ferguson法的计算实例
第17章 cape cod法
17.1 cape cod法的基本原理和关键假设
17.2 cape cod法的计算实例
第18章 案均赔款法
18.1 案均赔款法
18.2 考虑通货膨胀的已报案案均赔款法
第19章 准备金进展法
19.1 准备金进展法的基本原理和关键假设
19.2 准备金进展法的方法与步骤
第20章 berquist-sherman法
20.1 berquist-sherman法的基本原理和关键假设
20.2 berquist-sherman法的计算实例
第21章 理赔费用准备金评估
21.1 直接理赔费用准备金的评估
21.2 间接理赔费用准备金的评估
第22章 准备金评估的特殊议题
22.1 尾部因子估计
22.2 特殊赔案处理
22.3 评估结果检验
参考文献
上篇 费率厘定
第2章 数据汇总
保险产品的定价基于对经验数据的分析，因此数据的质量在很大程度上决定着费率厘定结果的合理性。在费率厘定中，精算师可以使用的数据主要有两个来源，即内部数据和外部数据。显然，内部数据是最主要的定价数据来源，但在某些情况下，保险公司可能没有相应的内部数据，此时就需要寻求外部数据的支持。外部数据来源主要有统计计划、行业汇总数据和来自竞争对手的有关数据等。
2.1 数据的类型
不同的费率厘定方法对数据的需求是不同的，譬如在总平均费率水平的计算中，只需汇总后的赔款数据和风险单位数据即可，但在分类费率的厘定中，就需要个体风险的各种信息。通常的费率厘定过程事实上就是基于公司内部的经验数据对现有保险产品未来的盈利能力进行预测。在费率厘定中使用的内部数据主要有两种类型：一类是风险信息(risk information)，如风险单位数、保费、索赔次数、赔款金额和个体风险的各种风险特征等；另一类是会计信息(accountinginformation)，如承保费用和间接理赔费用等，这类信息通常都是汇总数据。
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