本书作者长期从事内部审计实务工作,其业务时间缩写的专业博客被业内人士誉为"中国内审及时博"。本书按照"流程+方法+技巧+方案"四位一体的集团公司内部审计实操过程,阐述内部审计作业流程及实务技巧,深入披露内部审计精髓及实战秘诀。大量的案例带你掌握内审全套技术与方法,快速成为行业精英。
前言
及时章 内部审计导论
及时节 内部审计的概念
第二节 内部审计的作用
第三节 内部审计的发展
本章 精粹
第二章 内部审计范畴
及时节 内部审计范围
第二节 内部审计特性
第三节 内部审计流程
本章 精粹
第三章 内部审计过程
及时节 风险分析
第二节 选择审计对象
第三节 制订审计方案
第四节 实施审计作业
第五节 编制审计报告
第六节 后续跟踪审计
第七节 评估审计结果
本章 精粹
第四章 内部审计实务精要
及时节 采购业务审计操作方案
第二节 销售业务审计操作方案
第三节 建设工程审计操作方案
第四节 技改维修审计操作方案
第五节 物流业务审计操作方案
第六节 财务业务审计操作方案
第七节 会计业务审计操作方案
第八节 会计基础工作审计操作方案
第九节 预算业务审计操作方案
第十节 增值税业务审计操作方案
第十一节 生产循环审计操作方案
第十二节 材料仓库审计操作方案
第十三节 辅助材料审计操作方案
第十四节 固定资产审计操作方案
第十五节 不良资产审计操作方案
第十六节 合同业务审计操作方案
第十七节 信息系统审计操作方案
第十八节 内部控制审计操作方案
第十九节 舞弊专项审计操作方案
第二十节 贪污专项审计操作方案
第二十一节 公司战略审计操作方案
第二十二节 人力资源审计操作方案
第二十三节 经理离任审计操作方案
第二十四节 机构岗位审计操作方案
本章 精粹
第五章 常用的审计方法
及时节 审核法
第二节 分析法
第三节 访谈法
第四节 复算法
第五节 观察法
第六节 盘存法
第七节 函证法
第八节 穿行测试法
第九节 顺查法
第十节 逆查法
本章 精粹
第六章 常用的分析方法
及时节 流程分析法
第二节 分析性复核法
第三节 审计抽样法
第四节 风险评估法
第五节 内控自评法
第六节 问卷调查法
本章 精粹
第七章 内部审计实战技巧
及时节 审计线索查找技巧
第二节 访谈提问的技巧
第三节 现金盘点技巧
第四节 审计证据分析技巧
第五节 确定审计重点与目标技巧
第六节 审计程序编写技巧
第七节 工作底稿编写技巧
第八节 审计报告大纲编写技巧
第九节 审计报告编写技巧
第十节 审计资源整合技巧
第十一节 提高审计效率技巧
第十二节 审计质量控制技巧
本章 精粹
附录1年度内部审计计划表
附录2Ⅱ内部审计各岗位职责表
附录3《集团公司内部审计章 程》
附录4现场监察岗位职责
后记
参考文献
书很实用,快速速度快
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内容比价全面,观点也比较实在
满意。字体清晰。没有异味
正版书籍,质量好
作者长期从事内部审计实务工作,其业务时间缩写的专业博客被业内人士誉为“中国内审第一博”。本书按照“流程+方法+技巧+方案”四位一体的集团公司内部审计实操过程,全面阐述内部审计作业流程及实务技巧,深入披露内部审计精髓及实战秘诀。大量的案例带你掌握内审全套技术与方法,快速成为行业精英。
没有想象中的好,实务性内容太多,案例太少了。
好书。下次还来买 。
书好,包装好,物流更好!下次购物,首选当当。
很好的书,孩子非常喜欢,推荐
此书一般,观念有些过时了。
快递发了个信息,直接放在速递易,如果没注意就会忘了,而且这么慢
质量很好,实用性也很强
非常实用的书
可操作性强
很久没有看到一本如此另外兴奋的图书了,好的故事就是有一种能撩拨人心的能力,它把你拉进去,让你仿若置身其中,跟着主人公开启一段旅程。
内容不够深入
好书好书,多看看涨见识,读万卷书行万里路
不错哟,快递给力!
挺不错的一本书
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大量的案例带你掌握内审全套技术与方法,快速成为行业精英。
评价的有点迟,书收到了,实用性挺高的,但是就是纸张没有我想象的那样好
比较实用,整体感觉不错,喜欢,抓紧时间读完,充电
书本的内容很好,真真实实的经验,感谢作者的无私分享。
写的不错,能提供一定思路,但要应用到实践中还得靠自己。
听过梁老师的培训,通俗易懂,生动,决定买本书来学习
通俗易懂上手快,内审人员的入门书和工作参考书。
大体上是很满意了,给我了很多帮助,个别的我还需要学习,是本人对审计还不够透彻,所以很多地方还需要学习才能更透彻的理解,这本书让我豁然开朗,学习中,赞!
增值:集团公司内部审计实务与技巧(集团内审总监实务方法和经验总结,15个技术方法,任职企业数十年使用和改进,24个内审实务指南