中国保险业，是为数不多保持迅猛发展的行业。2015年，全国保费高达1.4万亿元，其中人寿保险保费占了七成以上，并有继续保持高速发展的势头。

2015年6月，保监会内部印发了《中国保监会关于取消和调整一批行政审批事项》的通知。其中一项就是关于保险销售从业人员的资格核准，由之前的考试、颁发从业资格证书，改为取消考试，不再颁发资格证书，只需要进行相关信息登记。从业资格考试的取消，促使从业人员暴增，2016年及时季度末，保险营销员数量突破710万，比2014年年底的325万人翻了一倍还不止，2016年前5个月增长205万人，增幅达41%，创下了保险行业历史增员的较高纪录！问题在于，"保险营销员的快速增长，必然会拉低保险营销员的整体素质，对保险行业的后续发展和服务水平带来潜在的风险，如会影响保险行业的展业质量，带来更多的保险纠纷"，有业内人士如上分析。

事实上，对于保险业务、特别是人寿保单业务及操作技能，不仅从业人员需要熟悉掌握，而且私人银行、证券公司、信托公司、资管公司、律师等各界专业人员以及欲进行保险消费的普通民众，都迫切需要了解掌握有关人寿保险保单的实务操作技能。

现在市面上，虽然有类似保险人员基础业务丛书等类似的书籍，但该类书籍针对的是入门新手，具有理论性强且实务操作性弱等特点，并且针对性不强。更重要的是，保险合同关系确定与履行，需要与法律紧密结合，在保险合同订立、履行、变更、终止、赔付等各环节，都要以法律作为指引及基础，遗憾的是，市场上几乎没有此类人寿保单与法律实务有效结合的书籍。

在此背景之下，ChPBCLUB(中国私人银行家俱乐部)的几位核心成员曾祥霞、刘长坤、陈云，联手中伦律师事务所贾明军律师，经过数年的辛苦努力与研究总结，汇合了近50万字经验与智慧的结晶，凝聚成了《大额保单操作实务》一书。

保险业务中，人寿保险比财产保险的业务量更大、重要性更高；人寿保险中，保费在几十元、上百万元甚至数千万元、上亿元的保单操作技能与法律要点，更是所有人寿保险从业人员关注的焦点。客观上，保险从业人员虽然大部分学历与知识结构有限，但学习的积极性和紧迫性都非常强，进取心十足，绝大部分保险人员都渴望和争取能承揽大额保单的业务。

大额保单不仅保费高、收益好，而且涉及知识面广、内容系统庞杂，是广大普通保险从业人员"可望而不可求"的业务。并且，保险从业技巧与法律操作要点一直被视为"业务机密"，仅在收费的各类培训班上有少许零散讲解，没有系统全套阐述，使大额保单业务对广大从业人员似乎"遥不可及"。本书的出版，力求丰富大额保单"操作秘笈"信息供给，增加相关人员的学习内容与渠道。

本书共计十章，各章循序渐进、却又有机结合。分别是：

及时章，超高净值客户的烦恼。即以超高净值客户的需求为引子，让读者了解和掌握潜在客户即服务对象的硬性需求。

第二章，什么是"大额保单"。大额保单虽然是业界普遍采用的通常说法，但却不是一个清晰的法律概念。因此，大额保单称呼的来源、含义、功能、分类等，都需要深入浅出的作一个介绍。并且，本书是以全球视野介绍大额保单的。

第三章，大额保单与债务隔离。很多人对保险与债务"隔离"有不正确的认识，甚至将保险与债务隔离画等号，这都是不客观的。本章详细阐述了以保险法律关系的不同架构，依据法律的规定，如何实现相对"债务隔离"的操作技巧。

第四章，大额保单与婚姻绝大多数人寿保单，都是有血缘或亲属关系的当事人之间与保险公司缔结而成的，因此，婚姻家庭关系的产生、变更、终止以及当事人的生、死、病、残等，都可能导致保险利益的变动，保险如何帮助家人进行人身保障与财富安全筹划是本章的重点。

第五章，大额保单与家族财富传承。保单的另一个重要作用，就是帮助家族实现财富的顺利传承。在家族财富传承过程中有可能遇到各种各样的问题，如何通过保险与其他金融、法律等工具的结合，为高净值人士构建综合性的财富传承架构，将是本章阐述的重点。

第六章，大额保单与税收筹划。税收是高净值客户必须面对的重要法律问题，保险赔付后，因不是被保险人的遗产，因而不产生遗产税、不计入利得收入的法律规定，使保险对于合理节税有着重要的功能作用，本章即以全球保险与节税筹划为切入视角，进行多方位的汇总。

第七章，大额保单与健康风险管理。构建高端医疗保险与重大疾病保险相互配合的健康风险管理体系。高端医疗不仅仅解决被保险人的治疗花费，更是整合全球品质医疗资源、体现尊严救治的重要体现。重大疾病保险则可以在损失较为严重的健康风险发生之时，准备一笔急用的现金，而不至于因为短时间的大资金需求而造成流动性风险，并且对这一阶段的人力资本进行一定程度的补偿，由此使家庭家族的财务架构更为稳健。

第八章，大额保单与私人信托。目前，国内已于2012年开始了保险金信托业务；而在海外，信托、保险是超高净值客户通常采用的财富管理方式。本章从专业精湛的视角，阐述了将保险与信托结合在国内外的实践与操作技巧。

第九章，境外大额保单。目前，相当多的高净值客户在海外、特别是中国香港地区购买了大额保单，以2016年上半年为例，仅前6个月，内地人士在港购买的大额保单保费高达300余亿港元，创历年新高。对境内外大额保单的各自优势和不足的精读，可以让读者更客观地看待境内、外大额保单的优劣，了解和掌握签约的流程细节，为客户提供全球视野的方案与筹划。

第十章，大额保单综合案例分析。是本书精彩的收尾，也是本书最精华的部分。事实上，任何一种财富管理需求(包括保险)都是为了解决客户"一揽子"财富管理需求的一个环节，任何一种理财工具，也都是为综合方案而生。以保单为中心，如何设计和筹划客户需求解决方案，是高端业务、是高级人才必须掌握的技能，第十章，即采用了大量图例，指导读者如何分析、筹划和解决客户需求与制定方案。

在本书的撰写过程中，得到了各界好友的大力支持。感谢磐合家族办公室创办人颜怀江博士为本书家族传承及境外大额保单等内容的指导；感谢北京工商大学保险学系主任王绪瑾教授对本书的认可与指导；感谢北京工商大学保险学系宁威教授对本书精算方面提供的指导；感谢华税律师事务所魏志标老师为本书的涉税内容进行核校；感谢安致勤资会计师集团张国礼老师为本书涉外税务方面给予的指导；感谢上海勤理律师事务所任文霞律师对本书中涉信托内容的核校；感谢蔡子建先生、郑嘉杰先生及黄庆庆女士对境外大额保单方面的核校；感谢中伦(上海)律师事务所张心仪为本书的插页部分精心制作；感谢曾碧霞对本书部分图表资料的整理；感谢法律出版社冯雨春主任以及整个编辑团队对本书付出的心力；感谢家人及朋友在本书创作期间给予的支持与鼓励；同时感谢支持本书出版的所有朋友们。