指导案例

一、生产、销售伪劣商品罪

王洪成生产、销售伪劣产品案［第8号］——对于生产、销售不具有生产者、销售者所许诺的使用性能的新产品的行为如何适用法律

陈建明等销售伪劣产品案［第118号］——销售假冒他人注册商标的产品行为如何定性

韩俊杰、付安生、韩军生生产伪劣产品案［第143号］——为他人加工伪劣产品的行为如何定罪处罚

鞠春香、张志明等生产、销售伪劣产品案［第165号］ ——生产、销售假药行为的定罪量刑

熊漓斌等生产、销售假药案［第115号］——生产、销售假药进行诈骗的行为如何定性

孟广超医疗事故案［第429号］——具有执业资格的医生根据民间验方、偏方制成药物诊疗，造成就诊人死亡的行为如何定性

王桂平以危险方法危害公共安全、销售伪劣产品、虚报注册资本案［第503号］——向药品生产企业销售假冒的药品辅料的行为如何定性

林烈群、何华平等销售有害食品案［第94号］——以工业用猪油冒充食用猪油予以销售致人死亡的行为如何定性

俞亚春生产、销售有毒、有害食品案［第166号］——销售以“瘦肉精”饲养的肉猪致多人中毒的行为如何定罪处罚

王岳超等生产、销售有毒、有害食品案［第715号］——生产、销售有毒、有害食品罪与相关罪名的辨析及办理生产、销售有毒、有害食品犯罪案件时对行为人主观“明知”的认定

刘泽均、王远凯等生产、销售不符合安全标准的产品案［第47号］——不符合安全标准的产品如何具体界定

李云平销售伪劣种子案［第109号］——生产、销售伪劣种子犯罪的法律适用

二、走私罪

蓑口义则走私文物案［第416号］——走私古脊椎动物、古人类化石的行为应以走私文物罪定罪处罚，走私古脊椎动物、古人类化石以外的其他古生物化石的行为不能以走私文物罪定罪处罚

岑张耀等走私珍贵动物、马忠明非法收购珍贵野生动物、赵应明等非法运输珍贵野生动物案［第616号］——具有走私的故意，但对走私的具体对象认识不明确如何定罪处罚

朱丽清走私国家禁止出口的物品案［第744号］——走私年代久远且与人类活动无关的古脊椎动物化石的行为如何定性

程瑞洁等走私废物案［第773号］——走私的废物中混有普通货物的，如何定罪处罚

应志敏、陆毅走私废物、走私普通货物案［第840号］——在走私犯罪案件中，如何认定行为人对夹藏物品是否具有走私的故意以及对走私对象中夹藏的物品确实不明知的，是否适用相关规范性文件中根据实际走私对象定罪处罚的规定

宋世璋被控走私普通货物案［第267号］——在转口贸易中未如实报关的行为不构成走私罪

上海华源伊龙实业发展公司等走私普通货物案［第268号］——擅自将“进料加工”的保税货物在境内销售牟利行为的定性

王红梅、王宏斌、陈一平走私普通货物、虚开增值税专用发票案［第336号］——以单位名义实施走私犯罪，现有证据只能证实少量违法所得用于单位的经营活动，绝大部分违法所得的去向无法查清的，是单位犯罪还是个人犯罪

林永杰、卢志强走私普通货物案［第423号］——走私仿真枪犯罪案件中的有关鉴定和计税依据问题

广州顺亨汽车配件贸易有限公司等走私普通货物案［第873号］——在刑事案件中如何审查电子数据的证据资格以及如何认定走私共同犯罪中主、从犯

三、妨害对公司、企业的管理秩序罪

管桦虚报注册资本案［第70号］——虚报注册资本构成犯罪的标准如何掌握

薛玉泉虚报注册资本案［第130号］——开具假银行进账单虚报注册资本的行为如何定性

卜毅冰虚报注册资本案［第774号］——委托中介公司代办公司登记，约定由中介公司代为垫资，资金由中介公司实际控制，并于公司登记前取出的，如何定性

董博等提供虚假财会报告案［第285号］——提供虚假财会报告罪中直接责任人员的认定

于在青违规不披露重要信息案［第824号］——依法负有披露义务的公司、企业对依法应当披露的重要信息不按规定披露的，对直接负责的主管人员如何处理以及上市公司直接负责的主管人员违规向不具有清偿能力的控股股东提供担保的行为，如何定性

沈卫国等挪用资金、妨害清算案［第269号］——妨害清算罪的具体认定

杨志华企业人员受贿案［第320号］——筹建中的企业工作人员利用职务便利为他人谋取利益非法收受、索取财物的能否以企业人员受贿罪定罪处罚

杨文康非法经营同类营业案［第187号］——非法经营同类营业罪与为亲友非法牟利罪之区分

高原、梁汉钊信用证诈骗，签订、履行合同失职被骗案［第270号］——如何理解签订、履行合同失职被骗罪的客观条件

翟鲁光受贿、玩忽职守案［第14号］——银行工作人员玩忽职守的行为如何定罪

四、破坏金融管理秩序罪

杨吉茂伪造货币案［第23号］——伪造美元的行为应如何适用法律

张顺发持有、使用假币案［第188号］——购买并使用假币行为应以购买假币罪从重处罚

姚凯高利转贷案［第487号］——套取银行的承兑汇票是否属于套取银行信贷资金

高远非法吸收公众存款案［第56号］——利用经济互助会非法集资的行为如何定性

惠庆祥等非法吸收公众存款案［第488号］——如何认定非法变相吸收公众存款

王昌和变造金融票证案［第71号］——涂改、变造存折后再进行金融凭证诈骗的行为如何定性

张炯、李培骏妨害信用卡管理案［第386号］——刑法修正案(五)及时条的适用

李启红等内幕交易、泄露内幕信息案［第735号］——如何确定内幕信息价格敏感期、建议他人买卖与内幕信息有关的证券行为如何定性以及如何区分洗钱罪与掩饰、隐瞒犯罪所得罪

肖时庆受贿、内幕交易案［第756号］——因获取让壳信息而指使他人购买让壳公司股票，后借壳公司改变的，是否影响内幕信息的认定

杜兰库、刘乃华内幕交易，刘乃华泄露内幕信息案［第757号］——内幕信息、内幕信息的知情人员和非法获取人员的认定以及相关法律适用问题的把握

赵丽梅等内幕交易案［第758号］——内幕信息知情人员的近亲属或者与其关系密切的人被动获悉内幕信息的，能否认定

为“非法获取证券交易内幕信息的人员”

王文芳泄露内幕信息、徐双全内幕交易案［第918号］——对利好型内幕信息公开后继续持股未卖的，内幕交易的违法所得如何认定

赵喆操纵证券交易价格案［第48号］——非法侵入计算机信息系统抬高股票价格获利的行为如何处理

刘顺新等违法发放贷款案［第825号］——在发放贷款案件中挪用资金罪和违法发放贷款罪的区分

汪照洗钱案［第286号］——洗钱罪主观明知要件的理解与认定

潘儒民、祝素贞、李大明、龚媛洗钱案［第471号］——上游犯罪行为人尚未定罪判刑的如何认定洗钱罪

刘振杰骗购国家外汇额度案［第2号］——倒卖骗购的外汇额度行为如何定罪

王建军等非法经营案［第34号］ ——骗购国家外汇的犯罪行为如何适用法律

五、金融诈骗罪

郭建升被控贷款诈骗案［第88号］——贷款诈骗罪中的“以非法占有为目的”应如何把握

吴晓丽贷款诈骗案［第95号］——如何区分贷款诈骗罪和贷款纠纷

陈玉泉、邹臻荣贷款诈骗案［第103号］——对于1997年刑法施行前单位实施的贷款诈骗行为应如何处理

张福顺贷款诈骗案［第306号］——贷款诈骗罪与贷款民事欺诈行为的区分

季某票据诈骗、合同诈骗案［第96号］——骗取货物后以空头支票付款的行为如何定罪

姚建林票据诈骗案［第145号］——票据诈骗罪是否属于以非法占有为目的的犯罪

周大伟票据诈骗(未遂)案［第277号］——盗取空白现金支票伪造后使用的应如何定性

李兰香票据诈骗案［第307号］——利用保管他公司工商登记、经营证章的便利条件，以他公司名义申领、签发支票并非法占有他公司财物行为的定性

王世清票据诈骗、刘耀挪用资金案［第387号］——勾结银行工作人员使用已贴现的真实票据质押贷款的行为如何处理

张平票据诈骗案［第653号］——盗窃银行承兑汇票并使用，骗取数额较大财物的行为，是构成盗窃罪还是票据诈骗罪

颜强票据诈骗案［第861号］——城市信用社工作人员，采取欺骗手段取得客户印鉴后，以现金支票的形式将客户账户内的资金取出非法占有的行为如何定性

曹娅莎金融凭证诈骗案［第4号］——使用变造的金融凭证进行诈骗的行为如何适用法律

朱成芳等金融凭证诈骗、贷款诈骗案［第33号］ ——使用伪造的银行存单作抵押诈骗银行贷款的行为如何定性

刘岗、王小军、庄志德金融凭证诈骗案［第168号］——犯罪故意内容不一致的能否构成共同犯罪

田亚平诈骗案［第301号］——银行出纳员用自制“高额利率定单”，对外虚构单位内部有高额利率存款的事实，将吸存的亲朋好友的现金占为己有的行为如何定性

张北海等人贷款诈骗、金融凭证诈骗案［第424号］——伪造企业网上银行转账授权书骗取资金的行为如何定罪处罚

李路军金融凭证诈骗案［第425号］——金融机构工作人员利用工作之便，以换折方式支取储户资金的行为构成盗窃罪还是金融凭证诈骗罪

张国涛信用卡诈骗案［第472号］——如何认定信用卡诈骗罪中的信用卡范围

陈自渝信用卡诈骗案［第841号］——恶意透支型信用卡诈骗案件中对透支本金产生的费用如何处理

王立军等信用卡诈骗案［第874号］——窃取他人开卡邮件并激活信用卡使用的行为如何定性

房毅信用卡诈骗案［第919号］——有效催收如何认定、透支行为发生在缓刑考验期之前但银行催收的截止期在缓刑考验期内的应当认定为漏罪还是新罪以及前罪判处的拘役与后罪判处的有期徒刑如何并罚

章杨盗窃案［第45号］——窃取并变造已付讫的国库券再骗兑的行为如何定罪

王志峰、王志生故意杀人、保险诈骗案［第198号］——为骗取保险金而抢劫、杀人的应如何定罪

曾劲青、黄剑新保险诈骗、故意伤害案［第296号］——保险诈骗罪主体、犯罪形态的认定

徐开雷保险诈骗案［第479号］——被保险车辆的实际所有人利用挂靠单位的名义实施保险诈骗行为的，构成保险诈骗罪

六、危害税收征管罪

樟树市大京九加油城、黄春发等偷税案［第447号］——行为人购进货物时应当取得增值税专用发票而未索要，销售货物后没有按照增值税征管规定纳税，从而偷逃应纳税款的，在计算偷税数额时，应当减除按照增值税征管规定可以申报抵扣的税额

中国包装进出口陕西公司、侯万万骗取出口退税案［第287号］——“明知他人意欲骗取出口退税款”的司法认定

杨康林、曹培强等骗取出口退税案［第329号］——如何认定明知他人具有骗取国家出口退税款的主观故意

芦才兴虚开抵扣税款发票案［第110号］——虚开可以用于抵扣税款的发票冲减营业额偷逃税款的行为如何定性

何涛虚开增值税专用发票案［第119号］——虚开增值税专用发票给国家造成的经济损失如何计算

吴彩森、郭家春等虚开增值税专用发票案［第231号］——税务机关利用代管监开的增值税专用发票“高开低征”的行为如何定罪处罚

曾珠玉等伪造增值税专用发票案［第252号］——购买伪造的增值税专用发票又出售的行为如何定罪处罚

邓冬蓉非法出售增值税专用发票案［第337号］——非法出售增值税专用发票份数和票面额分别达到不同的量刑档次的如何量刑

管怀霞、高松祥出售非法制造的发票案［第826号］——如何认定出售非法制造的发票罪的“情节严重”

七、侵犯知识产权罪

孙国强等假冒注册商标案［第674号］——如何认定假冒注册商标罪中的同一种商品

李清假冒注册商标案［第859号］——假冒注册商标后又销售该假冒商品，但销售价格无法查清的，如何认定非法经营数额

戴恩辉销售假冒注册商标的商品案［第57号］ ——销售假冒注册商标的商品罪的认定标准

朱某销售假冒注册商标的商品案［第131号］——假冒注册商标的商品尚未销售就被查获的能否以销售假冒注册商标的商品罪追究刑事责任

杨永胜销售假冒注册商标的商品案［第456号］——销售假冒注册商标的商品未遂的是否作为犯罪处理

刘某销售假冒注册商标的商品案［第576号］——销售假冒注册商标的商品未遂的应依何标准进行处罚

田龙泉、胡智慧销售假冒注册商标的商品案［第675号］——如何结合证据认定实际销售平均价格

邱进特等销售假冒注册商标的商品案［第676号］——“售假公司”能否成为单位犯罪的主体

杨昌君销售假冒注册商标的商品案［第677号］——如何区分销售假冒注册商标的商品罪与销售伪劣产品罪，以及如何认定“以假卖假”尚未销售情形下假冒注册商标商品的销售金额、非法经营数额和犯罪停止形态

顾娟、张立峰销售假冒注册商标的商品案［第860号］——商标权利人出具商品真伪鉴定意见的证据属性及其审查

王译辉销售假冒注册商标的商品案［第920号］——如何计算假冒注册商标的商品的货值金额

姚伟林、刘宗培、庄晓华非法制造注册商标标识案［第66号］——举报同案犯并如实交代自己参与共同犯罪事实的应否认定为自首

王化新、唐文涛非法制造注册商标标识案［第111号］——如何认定非法制造注册商标标识罪

王学保非法制造注册商标标识案［第678号］——将回收的空旧酒瓶、包装物与购买的假冒注册商标标识进行组装的行为，如何定性

王安涛侵犯著作权案［第120号］——未经许可将非法获得的计算机软件修改后出售牟利的行为如何定性

舒亚眉、陈宝华侵犯著作权案［第146号］——侵犯著作权罪如何认定

孟祥国、李桂英、金利杰侵犯著作权案［第253号］——普通法条与特别法条竞合的法律适用原则

谭慧渊、蒋菊香侵犯著作权案［第417号］——对于司法解释是否需要适用从旧兼从轻原则

凌永超侵犯著作权、贩秽物品牟利案［第679号］——贩卖普通侵权盗版光碟的行为应如何定罪处罚

张顺等人侵犯著作权案［第680号］——销售他人享有专有出版权的图书是否构成侵犯著作权罪

昌达公司侵犯商业秘密案［第67号］——侵犯商业秘密犯罪行为所造成的经济损失数额如何认定

项军、孙晓斌侵犯商业秘密案［第233号］——非法披露计算机软件源代码的行为是否属于侵犯商业秘密

李宁侵犯商业秘密案［第519号］——如何认定侵犯商业秘密罪中的经营信息与重大损失

杨俊杰、周智平侵犯商业秘密案［第609号］——自诉案件中如何认定侵犯商业秘密罪的主要构成要件

八、扰乱市场秩序罪

王宗达损害商业信誉、商品声誉案［第85号］——损害商业信誉、商品声誉罪中的“重大损失”如何认定

訾北佳损害商品声誉案［第597号］——如何认定损害商品声誉罪中的“他人”

龙鹏武、龙雄武诈骗案［第53号］——利用欺骗方法兼并后又利用职务便利将被兼并单位财物占为己有的行为如何定性

俞辉合同诈骗案［第169号］——刑法修订后审理的实施于刑法修订前的单位贷款诈骗案件如何处理

程庆合同诈骗案［第211号］——通过欺骗手段兼并企业后恶意处分企业财产的行为如何定性

黄志奋合同诈骗案［第271号］——如何认定诈骗犯罪中的非法占有目的

马汝方等贷款诈骗、违法发放贷款、挪用资金案［第305号］——单位与自然人共同实施贷款诈骗行为的罪名适用

宋德明合同诈骗案［第308号］——如何理解合同诈骗罪中的“合同”

秦文虚报注册资本、合同诈骗案［第352号］——骗取他人担保申请贷款的是贷款诈骗还是合同诈骗

王贺军合同诈骗案［第403号］——以签订虚假的工程施工合同为诱饵骗取钱财的行为是诈骗罪还是合同诈骗罪

罗扬非法处置查封的财产案［第428号］——明知房产被依法查封而隐瞒事实将房产卖与他人并收取预付款的行为如何定性

宗爽合同诈骗案［第457号］——以签订出国“聘请顾问协议书”为名骗取他人钱财的行为如何定性

谭某合同诈骗案［第577号］——业务员冒用公司名义与他人签订合同违规收取货款的行为如何定性

曹戈合同诈骗案［第645号］——伪造购销合同，通过与金融机构签订承兑合同，将获取的银行资金用于偿还其他个人债务，后因合同到期无力偿还银行债务而逃匿，致使反担保人遭受巨额财产损失的行为，如何定性

刘恺基合同诈骗案［第646号］——如何认定合同诈骗犯罪中行为人具有非法占有目的

杨永承合同诈骗案［第716号］——以公司人的身份，通过骗取方式将收取的公司货款据为己有，是构成诈骗罪、职务侵占罪还是挪用资金罪

张海岩等合同诈骗案［第807号］——承运过程中承运人将承运货物暗中调包的行为如何定性

吴某合同诈骗案［第808号］——挂靠轮船公司的个体船主，在履行承运合同过程中采用以次充好的方式骗取收货方收货并向货主足额支付货款及运费的，该行为如何定性

郭松飞合同诈骗案［第875号］——通过网络交易平台诱骗二手车卖家过户车辆并出具收款凭据的行为如何定性

周有文、陈巧芳合同诈骗案［第876号］——通过支付预付款获得他人房产后以抵押方式向第三人借款的，既有欺骗卖房人的行为，也有欺骗抵押权人的行为，应当如何认定被害人

危甫才组织、领导传销活动案［第717号］——如何认定组织、领导传销活动罪

王艳组织、领导传销活动案［第842号］——在传销案件中如何认定组织、领导传销活动主体及罪名如何适用

袁鹰、欧阳湘、李巍集资诈骗案［第167号］——非法传销过程中携传销款潜逃的行为如何处理

王作武非法经营案［第73号］——印刷、发行宣扬邪教内容的出版物如何适用法律

胡廷蛟、唐洪文等生产、销售伪劣产品案［第144号］——如何认定非法经营专营、专卖物品扰乱市场秩序“情节严重”

高秋生、林适应等非法经营案［第212号］——运输假冒台湾产香烟的行为如何定性

李柏庭非法经营案［第234号］——如何区分有奖销售与以变相传销方式实施的非法经营罪

高国华非法经营案［第330号］——非法从事外汇按金交易的行为如何处理

郭金元、肖东梅非法经营案［第378号］——被行政处罚过的非法经营数额应否计入犯罪数额

古展群等非法经营案［第448号］——如何认定非法买卖、运输盐酸氯胺酮注射液行为的性质

谈文明等非法经营案［第473号］——擅自制作网络游戏外挂出售牟利构成犯罪的应当如何适用法律

陈宗纬、王文泽、郑淳中非法经营案［第489号］——超越经营范围向社会公众转让非上市股份有限公司的股权是否构成犯罪