《美国证券监管法基础》书评-杂志之家

内容简介

2002年萨班斯——奥克斯利法》开创了联邦证券法的新时代，再次强调上市公司高管和董事的责任、法定披露制度的完整性、欺诈责任，以及对审计师和研究公析师的更大关注。

美国证券监管法基础》第五版纳入了《萨班斯——奥克斯利法》带来的各种法定变动，该法正式编纂名称为《公众公司会计改革与公司责任法》，包括设立新的公众公司会计监察委员会，还包括与证券分析师和研究报告有关的新第15D条。《萨班斯——奥克斯利法》还对联邦证券法规和条例带来了各种重大变化。

作者简介

路易斯·罗思(Louis Loss)，1937年毕业于耶鲁大学法学院，曾任美国证券交易委员会副首席法律顾问和哈佛大学教授，还曾担任美国统一证券法典的牵头起草人和纽约证券交易所法律顾问委员会主席，因此被人们称为"美国证券法之父"。罗思教授与其学生赛里格曼教授合著出版了十

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及时章证券交易委员会管理项下制定的背景

及时节源起于泡沫和巨头

美国《1933年证券法》并非任何"新政要员"拍脑门凭空想象的产物。其根源最早可追溯到美国历时一代人的州立法，乃至英国数世纪的相关立法。实际上，现代证券监管所针对的问题与卖方贪婪和买方容易受骗一样古老。

爱德华一世时期，1285年的一部制定法授权市府参事议政厅对伦敦市的经纪商进行特许牌照管理，现在有记录表明，在1300年以前针对无牌照的经纪商曾提起了大量的诉讼。但直到四个世纪以后，即美国革命前80年，英国国会才通过了"[一项]立法，来限制经纪商和股票经纪人的数量及其不良做法"。

1697年的这部制定法颁布后不久，"泡沫狂潮"即横扫法国和英国。人们至今仍常论起：奸诈的约翰·罗(John Law)组建了密西西比公司，该公司和南海公司被英国政府授予一项垄断权，垄断英国与南美和太平洋岛之间的贸易，而这两家公司则保障清偿法国和英国的公共债务。

南海泡沫的破灭使社会各阶层成千上万的人倾家荡产。金融和政治界的声誉遭到破坏。各种欺骗铺天盖地而来，而仿效者推波助澜，全国性的灾难不断加深。据说，仅一个上午就有一千人每人拿出两几尼作为购买一家公司每股股票的首次分期付款，"这家公司从事一种非常重要的事业，但却无人知道这事业到底是什么"。

结果导致1720年《泡沫法》的实施，这是一部晦涩、冗长的立法。但具有讽刺意味的是，该法起源于南海公司本身享有的政治权力，旨在抑制南海公司的那些无优惠、无特许御状的竞争对手。正如梅特兰(F.Maitland)所言，"国会受狂热驱使，及时节源起于泡沫和巨头美国《1933年证券法》并非任何"新政要员"拍脑门凭空想象的产物。其根源最早可追溯到美国历时一代人的州立法，乃至英国数世纪的相关立法。实际上，现代证券监管所针对的问题与卖方贪婪和买方容易受骗一样古老。

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网友评论(不代表本站观点)

来自无昵称**的评论：

很好的资料，已经买了两本了。

2012-01-07 19:51:54

来自无昵称**的评论：

书还没看,应该不错

2012-07-25 09:48:36

来自a孔86**的评论：

好好好好好好好好好好好

2013-04-07 23:27:53

来自你还好**的评论：

三本书都是旧旧的，而且包装都已经开封，不好，内容没有看，希望内容好些

2013-07-07 18:50:09

来自无昵称**的评论：

很旧很差，估计是没人要的

2013-09-19 18:49:15

来自E学天下**的评论：

值得一看值得一看啊啊啊

2013-09-25 19:05:10

来自无昵称**的评论：

这个商品不错~

2013-11-28 20:30:12

来自无昵称**的评论：

原来是一定要再说几句才能送积分的啊，前面好几本书错过去了～～～

2014-02-06 09:40:59

来自无昵称**的评论：

这个商品不错~

2014-02-10 09:45:42

来自无昵称**的评论：

这个商品不错~

2014-06-09 13:35:52

来自青林白**的评论：

这个商品不错~

2014-09-08 11:55:19

来自书tu**的评论：

专业增进需求

2015-01-28 12:32:28

来自无昵称**的评论：

很厚，而且需要一定基础，要不然会有难度

2015-06-04 23:51:53

来自d131963**的评论：

比想象中的好哦！！！

2015-08-07 11:20:21

来自无昵称**的评论：

快递速度超级快，赞！

2015-09-22 20:09:03

来自无昵称**的评论：

很好哦！

2015-12-11 09:51:18

来自audiota**的评论：

书很脏！封面还破了！当当这也太差了吧！

2017-02-12 17:54:25

来自L***g(**的评论：

看了半本，好书，要是有英文原版就更好了

2017-06-03 15:33:23

来自匿名用**的评论：

值得一读。

2017-06-13 22:10:22

来自无昵称**的评论：

内容丰富多彩，知识面广，语言通俗易懂，作为小孩课外读物是一本很好的书。

2017-07-28 14:20:45

来自无昵称**的评论：

书很好！！

2017-09-07 20:00:09

来自无昵称**的评论：

这是一本专业性非常强的关于美国证券法的书籍。本书的第一作者被认为是证券监管法律领域的开创者。老实说，读这本书有点吃力，虽然翻译的很好，但是这本书提供了海量的信息，非常的详细，甚至详细解释了一些法条的修改历程。总之，这算是个专业级别很高的教材。之所以给4个星，是因为作为一般读者，这本书太复杂了，不属于普法性读物。但如果想深入了解美国证券法，这本书应该买。

2011-10-17 20:46:44

来自徐北京**的评论：

非常值得买。体系化的介绍美国证券法律制度，翻译的比较好。（我的qq3415577欢迎书友交流，注明）

2011-12-10 17:12:55