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一、部门单位概况
(一)部门(单位)主要职责职能，组织架构、人员及资产等基本情况。
(二)当年部门(单位)履职总体目标、工作任务。
(三)当年部门(单位)年度整体支出绩效目标。
(四)部门(单位)预算绩效管理开展情况。
(五)当年部门(单位)预算及执行情况。注释：不要用单位的介绍来编写，一定要用评价的眼光去组织材料。
二、绩效实现情况
(一)履职完成情况：从数量、质量、时效等方面归纳反映年度主要计划任务完成情况。
(二)履职效果情况：从社会效益、经济效益(如有)、生态效益(如有)等方面反映部门(单位)履职效果的实现情况。
(三)社会满意度及可持续性影响(如有)
三、绩效中存在问题及改进措施
(一)主要问题及原因分析
(二)改进的方向和具体措施
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一是明确履职评估内容。为引导事业单位正确履行职能，着重从按职能职责和核准的业务范围开展活动情况、遵守机构编制管理相关规定情况、遵守事业单位法人相关规定情况三个方面对事业单位法人代表履职情况进行综合评估。二是明确评估工作流程。召开评估会议，与会人员包括：评估组工作人员，举办单位的分管负责人，被评估单位领导班子成员、中层干部（无内设机构的事业单位全体干部均应参加）。被评估单位法人作自评报告，开展履职测评，由被评估单位与会人员按要求填写表格，表格当场收回。广泛收集情况，通过个别访谈、座谈会、现场核验、问卷调查等形成，收集评估内容所需的相关信息。调阅相关资料。三是明确评估结果运用。综合各方面情况，形成评估对象履职评估报告，确定其履职等次，并合理运用评估结果。对被评为优秀等次的事业单位法人进行通报表彰。对不合格的单位发出书面整改通知，在规定期限内整改不到位的，依法对其进行机构编制调整，直至撤销法人登记。
二、评估初步成效及存在问题
从目前开展的事业单位法人履职评估情况看，取得了一定的成效：一是增强了事业单位公共管理服务水平。开展履职评估，对事业单位履职情况进行了有效的监督，有利于引导事业单位自觉增强法治理念和履职意识，规范自身行为，不断提高依法履职、高效服务的能力和管理水平。二是提升了机构编制管理效能。有效地检验了事业单位是否有机整合了内部资源，是否最大程度激发了各要素的创造活力，是否有效产生了单位的综合效能，为科学调整事业单位宗旨和业务范围，切实管住、管好、管活事业单位机构编制创造了有利条件。三是优化了经济发展环境。开展履职评估，有效遏制了乱收费、乱罚款、乱摊派、乱拉赞助的现象。一些单位减少了办事审批环节，简化了办事程序。企业、群众满意度不断提高。
另一方面，事业单位法人履职评估工作量大、涉及面广、业务性强，在具体的评估工作中，存在一些不容忽视的问题，需要努力加以解决。
（一）少数事业单位不能依法运行。事业单位主管部门的牵制使部分事业单位不能独立对外开展社会活动，主管部门怕失权，长期习惯将下属事业单位按其内设机构进行管理，担心事业单位成为独立的法人后，削弱了主管部门对事业单位的控制权，一些事业单位长期依付于主管部门，人、财、物不独立，根本不具备成为法人的资格；虽然目前市场经济已经深入到各个阶层，但是一些事业单位仍然存在着靠主管部门行政命令和指令性计划开展工作的不正常现象，造成这些事业单位参与市场竞争的意识十分淡薄；个别法人单位无视国家、省、市有关政策、法规，无视机构编制部门界定的职责和登记管理机关核准的宗旨和业务范围，见利就上，无利就让，不能严格按照职责范围开展工作；有的单位成立于上世纪七八十年代，随着社会主义市场经济体制的建立和不断完善，职能逐渐萎缩，长期“有岗无为”，不能发挥作用。
（二）部分法定代表人履职意识淡漠。部分事业单位法定代表人对机构编制及登记管理方面的法规和政策知之甚少，缺乏履职的责任感和使命感，履行职能的能力较低。对机构编制部门开展事业单位履职评估工作的重要性、必要性缺乏理解，草草准备，应付了事，影响了评估工作的有效开展。这方面问题的原因之一是事业单位的法定代表人兼职情况比较突出。主要表现在兼职范围广，兼职时间长，兼职人数多，而且这种发展趋势还有继续蔓延扩大之势。一些事业单位的法定代表人，有的由行政人员兼任，有的由举办单位领导兼任，有的一人身兼多个事业单位的法定代表人，影响事业单位健康、有序地发展。
（三）评估主体过于单一化。当前履职评估工作，考虑到起步阶段工作难度较大，故对自身力量倚重较多，其他力量在评估工作中总体而言分量不足、权重偏低。此举固然有利于迅速打开工作局面，但长此以往，将导致举办单位、职能部门和社会公众的功能弱化，不利于实现评估主体多元化的目标。
（四）评估指标操作性不强。实践中发现：不论各职能部门工作人员，还是参评的社会方面代表，均对所评估的事业单位了解不多，特别是对一些机构编制、登记管理方面的业务性较强的问题，更是一头雾水。尽管采取了提供自评报告、详细介绍情况等办法，但凭印象打分、凭感觉打分的问题仍然存在，影响了评估的准确性。评估过程中，如何突出重点、抓住要害，精简指标体系，这些问题有待进一步探讨。
（五）评估结果运用范围有限。目前对评估结果的应用，形式还比较单一，局限性较大，运用范围很有限。事业单位法人履职评估的主导性和权威性不够，这在一定程度上影响了评估工作的实效性。
三、提升评估效果的对策措施
要在充分利用各种媒体，广泛宣传开展事业单位法人代表履职评估工作的重要性和必要性、积极营造有利于此项工作开展的浓烈氛围的基础上，采取四个方面的措施确保评估取得实效。
（一）科学操作，提升评估工作准确性
一是注重评估内容的全面性。要跳出单纯的机构编制工作，站在全局的高度来科学设置指标，准确反映事业单位规定职能的履行情况，综合考虑履行职能的绩效和社会满意度。通过目标明确的评估内容，引导事业单位增强公共管理服务水平，不断优化社会经济发展环境。
二是注重评估过程的连贯性。要注意日常评估和年终评估相结合，特别要结合事业单位年检工作，来全面掌握相关情况。评估工作不仅要通过日常工作了解法人履职情况，而且要通过年终综合考核全面了解法人在一段时间内的履职绩效。日常评估重在平时表现，并逐渐积累形成整体印象，为年底评估提供详细的基础资料，从而有效地克服年度评估走过场的可能，更准确地评估法人履职情况。
三是注重评估指标的可操作性。对不同层次或不同类型的测试对象的评价，指标应不同对待。在这个前提下，评价指标要细分为“个性指标”和“共同指标”，“定性指标”和“定量指标”。要根据不同机构的特点和职责，设置一些详细的指标，每项指标应有详细的说明，以增强参评人员对评估指标的理解度。
（二）加强联动，拓宽评估工作渠道
实施事业单位法定代表人履职情况评估工作，必须坚持多部门联动。具体是由编办牵头、财政、审计、人社等部门参与的工作责任机制。 只有这样，才能保证工作出实效，各部门之间要主动沟通信息，健全工作网络，整合相关资源，合理调配力量，形成分工明确、各负其责、相互配合、运转协调的整体联动机制，进一步提高评估工作的水平。
一是多层面邀请人员参加评估。在具体评估工作中，不应局限于被评估单位内部，应扩大到其管理或服务对象和关联单位，听取了解相关单位及群众的反应和评价，同时，还要聘请社会各界人士，从各个社会层次反映事业单位的履职情况和社会反响，增强评估的真实性和说服力。
二是建立健全民意反映机制。为畅通事业单位履职评估工作渠道，扩大社会监督范围，强化事业单位履职评估工作的严肃性，要建立健全“简便、安全、高效”的民意反映机制，扩大“12310”举报电话和网上举报信箱的知晓率，充分发挥党员干部群众及舆论等方面的作用，使履职工作始终在有效的监督下正确行使。特别是推行“政务公开”活动，使权力在阳光下运行。
三是构建履职评估工作信息网络。聘请特约监督员，特约员可以从党政群机关和社会各界热心关注机构编制工作的人事、监察干部、人大代表、政协委员中聘任，聘期一般为两年，期满后视情况续聘。对监督员要明确权利和义务，加强业务培训，对工作成绩突出，实绩较为明显的监督员，进行表彰奖励；对因各种原因，不能正常履行职责的，及时予以解聘。
（三）固本强基，提升评估工作水平
要做好事业单位履职评估工作，面对不断出现的新形势、新情况，就需要加强学习，固本强基，不断提升评估工作水平。
一方面，加强履职评估队伍建设。评估人员要到位、水平要提升，要把那些事业心强、有责任感和进取精神的同志，选拔到事业单位履职评估工作上来。通过学习交流和考试，做到持证上岗，并加强对他们的考核和奖罚。组织他们认真学习机构编制理论知识，特别是事业单位履职评估方面的知识，不断提高对履职评估工作重要性的认识，提升履职评估能力。另一方面，增强评估对象依法履职能力。举办事业单位法人代表培训。精选培训内容，创新培训方式，通过学习不断增强事业单位法定代表人的法制意识、责任意识和市场风险防范意识，自觉规范事业单位的行为，维护事业单位的合法权益，提高事业单位的管理水平。
（四）严明奖惩，强化结果运用力度
评估目的是通过评估结果的使用来实现的，结果运用是评估系统的动力机制。对评估结果一定要进行广泛公示，提高工作透明度，接受群众监督，使优胜者广受赞誉，让庸碌者无地自容。根据目前机构编制管理现状，主要是在以下三个方面加强使用力度：
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（二）责任落实到位。局绩效管理领导小组及办公室认真设计了指标考核表，提出初步年度工作目标意见，按照上级要求，今年的绩效管理考核指标由3个部分组成：业务工作实绩、履职能力建设、机关党建工作。
（三）督促检查到位。局绩效管理办公室分工抓好各项工作的督查，提高全局的执行力。平时督促检查各项工作的进度及执行情况，定期我
局业务会上进行通报，对完成工作好的予以表扬，对没有如期完成阶段性工作的给予提醒督促，要求其限期补缺补漏。通过督查促进全年工作目标的完成。
绩效自评与说明
对照《关于印发<区2012年度绩效管理工作实施方案（修订方案）>的通知》，绩效指标考核满分64分，我局自评得分64分。具体自评如下：
（一）业务工作实绩指标自评
在区委、区政府的领导下，经过全局的共同努力，圆满完成今年的各项工作任务。各项业务工作实绩指标满分36分，自评得分为36分。具体如下：
1、积极开展新城控规全覆盖，加快推进新城建设。开展《新城三江口片区控制性详细规划》
分局根据省、市领导指示，开展了新城控制性详细规划的全覆盖工作。新城控规编制范围覆盖整个新城范围，总面积约为740平方公里，同时，针对琅岐岛的近期建设，先期展开55平方公里的琅岐岛专项规划编制。我局委托市规划院规划开展新城三江口片区控制性详细规划编制工作。目前设计院已完成初步方案，规划编制单位已完成初步方案成果，现按程序上报市政府，提请市政府尽快组织审查，以便进一步深化、完善、推进实施。
2、热情服务，做好日常规划管理及业务审批工作
已完成。2012年，我局坚持按照《中华人民共和国城乡规划法》、《行政许可法》及《市城市规划管理条例》等法律、法规办理“一书两证”业务。2012年我局核发《选址意见书》24项，审批选址面积4264401.46平方米；办理《用地规划许可证》19项，审批用地面积1059133.53平方米；办理《建设工程规划许可证》40项（其中市政项目15项），审批建筑面积合计1054964.82平方米。
3、继续推进新城数字规划馆建设，进一步完善数字沙盘及会商系统。
新城数字规划馆建设工作和数字沙盘影片的参观、展示、规划讲解等部分的功能都已基本成型。下阶段，根据市领导的要求，工作重心转移到数字沙盘和会商系统后续应用建设及软硬件维护、数据更新中，以便更好的发挥好该系统在规划审批、项目决策、项目监控和应急指挥中的作用。
4、做好区保障房工程规划审批工作。
我局对区保障房项目进行统一规划，分期实施。家欣花园（区公共租赁房）项目，总用地面积24.2亩，其中一期用地8.58亩，已办理了总体项目的选址及总平规划审批手续。一期建筑面积11020平方米，已办理了《用地规划许可证》、建筑方案审查、管网综合审查，并办理了《建设工程规划许可证》，规划手续已办结。
5、开展建设项目日照影响分析审批工作。
开展建设项目日照影响分析审批工作，加强对日常建设项目的科学审批与规范化管理。根据市规划局《关于进一步明确市建设项目日照影响分析相关事项的通知》的要求，我分局所有审批的居住建筑和医院病房楼、休（疗）养院住宿楼、幼儿园、托儿所生活用房和大中小学教学楼等建筑都要求做建设项目日照分析，其《日照分析报告》作为我局批准建设项目总平面规划方案、核发《建设工程规划许可证》的依据之一。全面实现了科学审批和规范化管理。
6、加强规划法制建设。
按照时限完成建设项目的规划条件核实，制定处罚自由裁量权规范，做好行政复议和工作。在广泛讨论的基础上，根据市、区里有关规定，结合本局实际，配合市局做好《城乡规划法》和《省实施规划法办法》的宣传。做好“五五”普法中期工作。落实《工作条例》，减少了重大重访问题的发生。
7、认真办理人大建议和政协提案。
按照规定时限办理省、市、区人大代表建议及政协委员提案，办复率100%。我局及时接收上级交办的省、市、区人大代表建议及政协委员提案，并将办理任务进行责任分解，分发给承办处室。2012年我局共承办市、区人大、政协提案25件，从反馈情况看，提议人对分局建议、提案办理落实情况给予充分肯定，满意度达100％。
8、做好群众咨询、举报等诉求件的答复、反馈工作，维护社会安定与稳定。
做好日常群众咨询、举报等诉求件的接受、答复、反馈工作。我局把办理件、诉求件作为转变工作作风和提高行政效能的一项重要工作来抓。在办理过程中，做到领导重视、制度保障、责任落实、力求实效。2012年我局共办理、接收诉求件173件，及时答复和处理群众咨询、举报，获得了大部分诉求人的好评，维护了社会的安定与稳定。
9．日常督查情况
局绩效管理办公室对区委、区政府的重大决策落实情况开展督查。对区委、区政府主要领导批办件做到件件登记、件件跟踪督办落实。对区委常委会议纪要、区政府常务会议纪要、办民办实事项目、政府工作报告分解的工作任务以及局领导布置的重点工作等开展日常督查，确保政令畅通。
（二）履职能力建设指标完成情况
该项满分28分，自评得分28分。具体如下：
1.科学民主履职
建立科学民主决策机制，健全决策规划，完善专家咨询、社会公示制度，坚持政务公开。（1）做好《政府信息公开条例》的实施工作，按规定时限办理政府信息依申请公开的答复，做好公开信息档案的移送。（2）根据需要进行规划公示，依申请组织听证，落实《市规划局听证制度》。
2.依法履职情况
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（二）周密论证，夯实工作基础。坚持上下联动，压茬推进的指导思想，集中全市评估力量，反复研究《省政府部门机构编制评估办法》，结合市委市政府中心工作、机构编制管理工作经验，研究讨论评估步骤和措施，力求方法可行、实效明显，最终确定比较合理、便于操作的工作方案，解决了市县（区）评估部门“怎么评估”的问题。在确定评估方案后，召开评估工作座谈会，学习第486号国务院令和《评估办法》、《评估方案》，达成机构编制评估是编办的法定权限，相关部门应当积极配合的共识，调动了部门参与评估的积极性，解决了被评估部门“愿意评估”的问题。
（三）完善方法，扎实开展评估。一是认真筹备。以《评估办法》为基础，参照青岛市的经验做法，结合职责配置、内外部工作机制运行、履职成效等8个方面评估内容，设计反映机构编制配置与执行问题的8个评估表格，并在实际操作中不断完善，评估工作顺利进行。如：在部门职责配置评估过程中，我们发现部分职责配置情况不能完全在起初设计的评估表格中反映，又研究设计新增1个表格，确保8个方面的评估内容能够在9个评估表格中得到体现，增强了评估的可操作性;今年4月，我们在认真总结分析去年评估工作的基础上，进一步突出理顺职责关系这个重点，对9个评估表格进行重新设计，从近期评估情况看更加便于操作。二是上门指导。针对被评估部门个别工作人员机构编制业务水平较低、对评估内容把握不到位的现象，评估人员认真梳理被评估部门“三定”规定，对部门在职能配置和机构设置等方面可能存在的问题作了初步归纳分析，结合先前制定的评估方案，拟定自评报告模板，于部门自评初期，上门与部门对接，实地指导部门自评，帮助部门工作人员树立信心，也从中了解到部门实情，为实地评估顺利实施奠定了基础。三是挖掘问题。以强化对部门的业务指导为基础，通过与被评估部门建立经常性的工作联系以及安排专门时间实地评估，我们在问卷调查基础上对部门的职能配置、内部机构设置、编制核定、人员配备等8个方面的配置与执行情况进行针对性评估，机构编制配置与执行在实际工作中存在的问题得以较好显现。如：市级部门存在的机关职责配置上下一般粗，机关和所属事业单位职责关系不清，机关内部机构设置、编制及领导职数配备与当前的改革发展任务不相适应，部门间机构编制配置不平衡以及机关人事管理不规范等问题比较突出。五莲县编办针对评估涉农部门较多的实际，专门面向乡镇、街道分管农业负责人、党政办主任、农业综合服务中心负责人及驻乡镇人大代表、政协委员发放调查问卷，对调查问卷反映的部门履职不到位问题逐一列出单子向被评估部门专题反馈，针对性强，效果明显。
（四）落实结果，机构编制管理水平得到提升。一是机构编制管理方面的问题得到重视。如：事业单位承担行政职能，农业、林业部门对农林产食品质量安全监管职责界定不够明确，个别内设机构名称与实际不符，农业、水利部门行政执法机构不健全、执法力量薄弱，机关人事管理不规范等问题，已引起编制部门重视，成为新一轮政府机构改革的重要参考因素。二是今后加强机构编制管理的意见建议引起市编委领导重视。在向市编委报告评估情况时，我们提出了建立机构编制动态调整机制、加大机构编制政策法规宣传普及力度等规范机构编制管理，促进评估工作开展的意见，市编委领导给予充分肯定。三是解决了评估中发现的部分问题。鉴于个别部门存在职责配置不合理、机构名称不规范、执法监管不到位等问题，机构编制部门加大调研力度，及时向编委领导汇报解决意见，有关问题得到很好解决。如：岚山区编委印发了《关于区民政局等五部门职责分解等有关事项的通知》，对相关部门职责分解进行了合理调整，将由内设机构承担的职责重新进行界定，共调整职责13项，调整内设机构2个;针对水利工程重建设轻监管的问题，调整了区水利局内设机构，增设工程管理科，确保切实发挥水利主管部门在水利工程监管方面的职责。四是严格执行机构编制法规政策的意识得到增强。评估的过程是学习机构编制法规政策、部门“三定”规定的过程，工作开展以来，编制部门和被评估部门更加注重加强机构编制法规政策研究，树立严谨细致的工作作风，严格遵守机构编制纪律。
二、开展机构编制评估存在的问题
（一）机构编制认识水平有待提高。从部门自评、开展问卷调查以及征求代表委员意见建议情况看，不论是机关干部，还是一般群众，对政府部门职责、机构编制管理知识了解较少，对机构编制业务用语表达不准确，机构编制纪律意识薄弱，制约了机构编制评估开展。
（二）评估标准需要进一步完善。因机构编制管理缺乏科学标准，导致评估难以“有章可循”，特别是很多问题无法用量的标准衡量和定性，“是”与“非”定性比较笼统，大部分只能靠实践经验判断，操作比较困难，造成评估结论科学性不强。
（三）被评估部门的参与积极性亟待提高。一方面，被评估部门认为本单位的工作情况应由市目标管理绩效考核委员会办公室考核，对编制部门开展这项工作的认识不够深入。另一方面，部门的机构编制业务工作人员多为2010年机构改革后从事编制工作的人员，对机构编制业务知识了解甚少，且机构编制评估系统性、专业性强，无成熟的经验借鉴，部门抵触心理较重。
（四）评估发现的问题难以短时间内解决。评估发现的行政职能交事业单位承担，行政编制偏少，行政执法力量薄弱以及现行领导干部离岗政策导致的占编不在岗、机关借调所属事业单位人员多、人员结构不合理等问题，需要在调查研究的基础上，从上到下逐步理顺，解决所需时间较长，有的问题甚至无法解决。这也成为影响部门参与评估积极性的另一因素。
（五）评估力量不足。机构编制评估是一项系统工程，需要对部门的机构编制配置及执行情况进行评价并做出结论，必须系统、科学、严谨，需要有足够的人力和足够的时间来保障，但目前从事这项工作的人员较少且业务水平参差不齐，工作被动应付多。
三、改进机构编制评估的工作建议
（一）进一步完善评估标准。标准科学、便于操作、效果显著是评估应遵循的基本原则。建立科学的评估指标体系是开展评估的前提，需要在理论、实践之间反复磨合前进。评估部门应结合实践理性分析总结，在探索评估标准方面多下功夫，同时，要调动所有评估力量的积极性，坚持在实践中完善，在发展中创新，促进评估标准科学规范。
（二）建立以解决问题促评估开展的工作机制。机构编制部门要切实加强对评估发现问题的调查研究，选准工作切入点，积极主动地协调引导编委其他成员单位，强化措施，形成合力，有针对性地解决问题，实现现有机构编制资源与当前的改革发展任务相适应，部门职能配置、机构设置及人员编制配备与实际工作需要相一致，让参与评估的政府部门尝到“甜头”，从而调动其他部门的参评积极性，推动机构编制评估全面开展。
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三是创新形式，提高成效。为提高检查的针对性，在部门自查阶段，制定了调研提纲，对自查的重点细化为各单位安全生产制度建设、安全措施和装备落实情况等11个方面的内容，进一步规范了自查工作。在实地检查阶段，会同区监察局和区安办组成检查组分片到片区进行实地检查。采取听取履行职责情况介绍、核查有关文件资料、查验群众反映问题和安全生产事件处置情况、走访监管对象、访谈部分人大代表和政协委员、开展社会问卷调查等方式，认真了解部门单位履职自查情况。淄川区编办侯婷 E：CWK
潍坊市编办推进政府部门机构编制评估工作
一是确立任务目标。在认真学习鲁编〔2013〕4号文件精神的基础上，及时出台了贯彻落实意见，并把组织开展市政府工作部门机构编制评估作为市编办年度重点工作进行立项，精心制定工作推进计划，从目标定位、标准范围、目标要求和目标时限等方面提出了具体要求。
二是明确工作团队。市编办加强组织领导，建立专门工作团队，实行主要领导亲自抓、负总责，分管领导靠上抓，责任科室及有关人员具体抓，建立起责任明确、分工协调、一级抓一级、层层抓落实的工作体系。
三是落实推进机制。为推动机构编制评估工作稳妥开展，实行“调研推动、科室联动、定期点评”的推进机制，即：把机构编制评估列入全办2013年度调研课题之一，列出调研计划，明确课题人员；明确牵头科室和配合科室，联动配合推进；实行一周一报告、一月一调度、一季一点评的督查督办机制。
四是建立考核体系。把评估工作进展完成情况纳入全办年度科室目标管理考核体系，形成评估开展效果与工作实绩挂钩的管理模式，努力提高评估工作的质量和水平。潍坊市编办监督检查科 E：ZY
龙口市编办“四个着力”加强监督检查工作
一是着力领导干部机构编制法律意识培养。把机构编制管理内容列入领导干部年度教育培训的必修课程，加快培训制度的建立与创新。
二是着力协调配合机制的建立。从建立健全机构编制与纪检监察、组织、人社、财政等部门的协调配合和相互约束机制入手，充分发挥各部门的职能优势，建立完善定期或不定期联合督查机制，并畅通各种监督渠道，形成全方位的监督机制。
三是着力考核评估制度健全完善。定期对机构编制管理和运行情况进行考核和评估，严格按照“谁说话、谁签字、谁负责”的原则，对违反机构编制纪律的人和事启动行政问责，情节严重的，给予相应的党纪政纪处分。
四是着力机构编制干部自身监督检查水平的提高。从机构编制干部日常管理入手，将机构编制干部纳入监督检查范围，凡是不按规定受理机构编制申请事项的、不按规定审核控编申请的、重大审批事项不请示领导私自审批的、上报机构编制统计数据不真实弄虚作假等事项，造成严重后果的，除严格按照相关法规处理外，年终考核不得晋级、评优等。龙口市编办刘波 E：YWJ
东营市东营区开展事业单位信用等级评定工作
一是精心部署，讲求一个“早”字。结合东营区实际，及时下发关于2012年度信用登记评定工作的通知，对于评定范围、评定程序、提交材料和相关要求做了明确的要求。为按时保质完成信用等级评定工作，尽早安排了专门人员负责材料的收集和整理工作。
二是规范程序，务求一个“真”字。印发了《东营区事业单位法人信用等级评定标准》、《东营区事业单位法人信用等级评定申报表填写说明》具体程序为事业单位法人对照评价指标自查自评，联席会议成员单位信用信息征集，事业单位监督管理局汇总各事业单位法人的信用评价成绩并提出初步评定意见，报联席会议确定信用等级并备案公示。
三是严格把关，确保一个“准”字。监督管理机关要对事业单位申报材料严格把关，按照程序规定对各个项目逐一核对，将不符合要求的材料一律退回，并向申报单位耐心解释说明申报材料的标准和要求，确保信用等级评定原始数据的真实有效。同时联席会议成员要严格按照程序，对照申报材料及征集的信用信息进行评分，确保评定过程和结果的公平公正。
四是多管齐下，追求一个“合”字。建立事业单位监督管理机关与财政、人事、物价、工商、税务、质量技术监督等部门相互协作、密切配合、联合管理的工作机制，规范约束事业单位法人信用行为，相互通报有关情况，建立事业单位法人监督管理联动协调机制，研究解决事业单位法人信用等级评定等在对事业单位法人监管中的问题，发挥相关职能部门的联动作用，共同做好对事业单位法人的监督管理工作。东营市东营区编办 E：CWK
聊城市东昌府区完成2012年度基层医疗卫生机构绩效考核
近日，聊城市东昌府区考核委员会办公室联合卫生局、财政局等单位，对全区18家医疗卫生系统事业单位2012年度工作绩效进行了现场考核。考核指标由6个一级指标、17个二级指标组成，考核内容包含基本医疗服务、公共卫生服务、乡村服务一体化管理、满意度等，从依法执业、诊疗规范、健康档案、健康教育、免疫规划、传染病防治、妇幼及老年人保健、乡村卫生室建设、医院管理等层面全面考核基层医疗卫生机构的服务质量、服务效率、服务对象满意度。
本次考核成立了一个16人组成的考核小组，成员涵盖了财务、公共卫生、妇幼保健等医疗卫生专业人员，保证了考核的科学性、严谨性。采用现场考核、现场打分、现场反馈、奖优罚劣的方式，考核结果与办公经费及财政专项扶持资金挂钩。组织形式严密可行，考核程序严谨透明，考核结果公开公正，奖惩措施及时有效，得到了被考核单位的高度认可。聊城市东昌府区编办王志华 E：LDQ
惠民县“三结合”提升机构编制监管水平
惠民县编办坚持把机构编制监督检查作为一项重要的常规工作来抓，通过各项工作的有机结合，有力推动了机构编制监督检查工作的系统化、规范化、制度化。
一是监督管理与全年工作结合。在全年工作计划中，惠民县编办突出了机构编制监督管理的重要意义，着力整合机构编制管理资源，通过编制实名制管理、事业单位年检等中心工作与机构编制监督管理的密切结合，扎实提高机构编制监督管理的实效。
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为贯彻《山东省政府部门机构编制评估办法》，科学评估各级政府部门机构编制配置及执行情况，进一步优化机构编制资源配置，提高机构编制执行水平，促进政府部门效能建设，聊城市积极采取措施加以落实。一是组织市、县编办和市直部门认真学习，统一思想，切实领会《评估办法》精神实质，充分认识开展评估工作的重要性和必要性，进一步增强责任感和使命感，确保评估工作扎实有效开展。二是要求市、县编办积极研究制定机构编制评估具体方案，强化措施，认真抓好《评估办法》的贯彻落实，把贯彻实施《评估办法》，作为当前和今后一个时期机构编制管理工作的重要任务，要求每年选取不少于五个政府部门，争取利用三年的时间，将所有政府部门（单位）进行一遍评估，确保评估工作落到实处。三是加强领导，确保机构编制评估工作取得实效，要求各县（市、区）编委切实加强领导，机构编制部门抓好组织实施，各部门（单位）积极配合，确保机构编制评估工作取得实效。聊城市编办 梁文宸 E：LDQ
东平县对新设立调整机关事业机构进行跟踪问效评估
近日，东平县编办对2012年以来新设立调整的部分机构进行了跟踪问效评估。一是重点突出，明确评估内容。县编办制定了工作方案，明确检查评估的对象为2012年以来新设立、调整的机关事业机构，主要有县法院司法确认办公室、县森林公安局、县博物馆、现代国际物流园区管委等，重点评估机构设立调整以来在人员配备、职责履行、内部管理、外部协调配合等方面的工作开展情况。检查评估工作由县编办监督检查科牵头，相关科室密切配合，共同负责做好这项工作的落实。二是多措并举，提高评估质量。在单位自查自评的基础上，县编办组织专门人员，到单位进行实地检查评估。检查评估采取听取专题汇报、召开座谈会、查阅相关文件档案资料、走访监管对象、开展社会调查问卷等多种形式，多角度、全方位了解单位相关工作开展情况。三是整改规范，强化结果运用。科学分析汇总检查评估工作开展情况，对评估工作中发现的问题提出整改意见并及时反馈单位进行限期整改，对限期整改不到位的按照机构编制监督检查有关规定办理。检查评估工作情况及时形成工作报告上报县编委领导，并将考核结果作为日常机构编制调整等的重要依据。东平县编办 E：ZZJ
博兴县编办建立健全机构编制跟踪督查机制
一是完善督查制度，强化经常性督查。印发了《关于开展机构编制法规政策及事项执行情况跟踪督查的通知》，重点对部门“三定”规定执行情况，职责调整落实情况，机构设置、职数配备、入编、减编程序进行日常跟踪督查。二是拓宽监督渠道，丰富督查方式。跟踪督查采取月报表、季检查、年度评估、点面结合的方式进行。具体督查时，采取查阅资料、召开座谈会、个别谈话、走访和问卷调查等方式。监督检查工作结束后，督查组对督查中发现的问题向被督查单位下达《限期整改通知书》，并对整改情况继续进行跟踪督查。三是加强协调配合，建立长效机制。县编办根据监督检查的对象和内容，定期会同县纪委、财政、人社等部门对有关机构编制事项进行联合检查，逐步健全完善部门配合约束机制。博兴县编办 E：CSQ
东营市河口区编办开展事业单位机构编制检查评估工作
一是明确评估对象。此次评估的单位主要是2010年以来新设立的事业机构，其中包括更名、加挂牌子的机构，共涉及37个部门、62个单位。二是细化评估内容 。此次评估主要详细了解各个部门单位的履行职责情况及成效、编制核定及人员配备情况、 机构编制管理规定执行情况、内部工作机制运行情况四个方面的主要情况。三是严格评估方法。采取实地评估的方式，区编办组织人员到部门、单位详细听取情况介绍，严格查看有关文件资料，深入了解掌握被评估单位各方面的情况。四是强调结果运用。河口区编办将此次评估结果进行认真分析汇总并作为以后调整被评估单位机构编制事项的重要依据。东营市河口区编办 E：CWK
临沂市河东区编办加强机构编制监督检查
一是健全监督检查制度。研究制定了《河东区机构编制监督检查办法》，建立健全了机构编制监督检查工作机制，完善了执行情况评估机制、机构编制考核机制、主要领导问责机制、部门联合协作机制、社会公开监督制等相关制度。
二是转变监督检查手段。完善机构编制事项事前衔接、用编计划审核、空编使用核准、出入编登记、工资统发审核等机构编制规范性管理机制，加快转变现有监督检查“重审批执行，轻监督管理”的工作模式，通过“事前调研、严格审查、日常监督、定期抽查”的工作手段，推动监督检查工作健康发展。
三是加强队伍建设。配备政治强、业务精、纪律严、作风正的业务骨干充实到督查岗位，确保监督检查队伍素质优良、精干高效。加大业务培训力度，提高工作人员的业务素质和工作水平，加强监督检查工作作风建设。临沂市河东区编办 赵言超 E：ZY
淄博市淄川区编办开展政府部门履职情况调研工作
为进一步巩固政府机构改革成果，理顺部门职责，加快推进政府职能转变，近日，淄川区编办对24个政府序列部门的履职情况进行调研。
此次调研的目的是摸透政府序列部门机构编制的现状，找准影响和制约淄川区行政体制改革的主要问题，为下一步政府机构改革和职能转变顺利实施提供可靠的参考依据。调研过程中，区编办以上一轮政府机构改革“三定”方案为基础，对各部门承担的职能进行全面梳理，重点对职能的变化情况、部门间职能履行是否顺畅、内设科室设置是否合理以及对转变政府职能和探索部门内部大科室制的意见和建议进行调研，进一步促进各部门各司其职，建立职责明晰、协调高效的工作运行机制。淄川区编办 周建霞 E：CWK
高青县编办扎实做好机构编制事项考评工作
篇7
5月11日至13日，市人民政府教育工作督导复评组对我县教育工作进行了督导复评。复评组对照《云南省县级人民政府教育工作督导评估标准》、《云南省县级人民政府教育工作督导评估办法》和《〈云南省县级政府教育工作督导评估标准〉评估要点及评分要求》等文件内容，采取“听、看、察、访、议”等方式，坚持实事求是，坚持公开、公平、公正，坚持督政与督学相结合，坚持鉴定性评估与发展性评估相结合，力求客观、如实地评估元江县教育工作。复评组首先听取了元江县关于全县教育工作情况汇报，分别召开了人大、政协、政府相关职能部门、乡镇和学校负责人座谈会，并对相关问题进行了质询，深入到澧江、东峨、青龙、因远4个乡镇政府及当地的中小学共14所学校实地检查，认真细致查阅了相关档案资料，抽查清点在校学生情况，进一步验证、核实县政府的自评报告。通过两天多的调查核实，复评组认为：元江县委、县政府重视教育督导评估工作，作为宣传、动员全社会尊师重教的大事来抓，县、乡(镇)政府做到思想认识到位、工作措施到位、责任履行到位，全县上下形成了迎接督导检查的浓厚氛围，自评工作严肃认真，扎实细致，有关档案资料较为规范，掀起了继“普九”之后的又一轮关心、支持教育的热潮;自评报告内容基本符合全县教育工作的实际;检查组所到学校管理有序、师生精神状态好，教育质量逐年上升，校园环境做到了绿化、美化、人文化，校园文化建设有声有色，发挥了环境育人和管理育人的功能。评估组给我县教育工作督导复评分为91.5分，基本达到“教育工作先进县”的分值要求，但由于评估过程中发现有涉及“教育工作先进县”一票否决的要素(主要是d级危房严重超标)，评估组经过认真合议后，同意将元江县作为“教育工作合格县”等级呈报给省人民政府教育督导团评估认定。
市人民政府教育工作督导复评组，在充分肯定我县教育工作取得成绩的同时，也中肯地提出了存在的问题。
一是危房偏高。全县中小学现有45584平方米危房，占校舍总面积的16.21%，远远超出评选“教育工作先进县”标准中关于d级危房比例不得高于3%的要求。
二是办学条件还需进一步改善。我县中小学宿舍较为拥挤，农村寄宿制学校食堂大多数是简易房，学校没有洗澡房，厕所十分简陋。实验仪器老化，自然破损、报废、消耗较大，原来配备的实验仪器与新课改教学需要不相适应，特别是农村中小学音体美、卫生、劳技器材配置严重不足，生均图书不达标，小学计算机配置生机比也不达标。
三是我县初中控辍保学形势不容乐观。近几年，县、乡政府加大了初中控辍保学的力度，取得一定成效。但由于各种原因，初中在校生辍学率仍然有突破省定标准底线的危险。辍学率20*年为2.59%，从数字上看虽然不超标，但是初中生辍学是动态的，稍有疏忽，辍学率就会反弹和超标。个别初中学校的辍学率已大大超过3%的指标要求。义务教育经费保障机制改革基本解决了因贫辍学的问题，但对于因厌学而辍学还缺乏有效措施。
四是进一步加强校长和教师队伍建设，努力提高整体素质。元江县教师队伍在区域分布、年龄结构、学科结构等方面尚不够合理，校长和教师队伍的整体素质有待进一步提高。
五是存在的几个具体问题：
1、政府、教育行政部门和学校要高度重视学校安全工作，切实加强学校管理，消除安全隐患，杜绝安全事故发生。特别要加强农村寄宿制学校管理，完善寄宿制学校的配套建设，重点支持寄宿制农村初中改善学生宿舍、食堂、厕所和文体设施的条件，加强住宿生的安全管理、卫生管理，高度关注寄宿生的身心健康。
2、评估档案资料要力求规范。加强对乡镇职能部门的业务指导，更多地体现政府行为(个别乡镇的汇报材料是教育部门的工作总结)。县级与乡(镇)的统计数据要一致对应，同时要注意数据核实，如实反映情况(因远镇初中入学率92.37%，低于95%属于“不合格”指标，原因是因远二中未将户籍内在外借读学生算入)。关于档案资料和表册的一些细节问题，必须抓紧修改完善。
3、进一步加强教育督导工作，为教育持续健康发展提供有力保障。要认真实施《中华人民共和国教育法》和《云南省教育督导规定》，加强县教育督导机构的建设，成立元江县人民政府教育督导机构，落实编制、配备专职督导人员，开展教育督导工作。
4、根据*年国务院《教育费附加征收暂行规定》第八条“地方征收的教育费附加，按照专项资金管理，由教育部门统筹安排，提出分配方案，商同级财政部门同意后，用于改善中小学教学设施和办学条件，不得用于职工福利和发放奖金”要求，将“教育费附加”全额及时划拨县教育局“义务教育资金专户”进行专项管理、统筹使用。
5、抓好勤工俭学工作，促进基础教育和谐发展。要坚持开展以校园“五小工程”为主要形式的勤工俭学活动，把办好一个食堂，种好一片菜地，养好几头肥猪，救助一批困难学生作为工作重点来抓。要从政策导向、资金支持等方面对学校的勤工俭学给予扶持。要把勤工俭学作为素质教育的重要组成部份，培养学生劳动意识和动手实践能力，改善学生生活质量。
六是实地检查中发现的几个问题。一是汇报材料上的问题。几乎所有乡镇都把教育工作汇报材料写成了教育工作总结，有的乡镇简单地把20*年省政府“两基”、“普实”复查验收汇报材料修后就进行汇报。没有站在政府的角度叙述履行教育工作职责的情况。从这一点可以看出，各乡镇对本次教育工作督导评估认识上还存在偏差，错误地认为教育督导评估只是教育行政主管部门和学校的事情，恰恰相反，本次教育督导评估主要是督政，而不是督学，主要目的是为了检查当地党委政府履行教育工作职责的情况，具体讲就是当地党委政府依法组织适龄儿童进行义务教育、学校周边环境整治、当地党委政府支持学校建设给予用地保障(勤工俭学实践基地)、力所能及为学校改善办学条件和表彰优秀教师等等情况。二是资料装档方面的问题。个别乡镇在资料装档上比较随意，笼统地把各种资料混装在一起，不但不便于查阅，而且显得混乱。根据市政府复评组的要求，乡镇党委政府的教育工作资料应分开装订，并帖上标签。具体包括四个方面：乡镇党委政府教育督导评估的各种文件，乡镇各种教育工作汇报材料、控辍保学先进材料，强化教育管理方面的材料，“两基”表册。
二、统一思想，提高认识，切实增强做好迎接省政府教育督导评估工作的责任感和紧迫感
确保顺利通过省政府教育督导团对我县教育工作的检查验收，是我县今年教育工作的一项重要任务，是必须完成的硬任务。对此，大家务必保持清醒头脑，端正思想，提高认识。
首先，我们要认识到这次教育督导评估工作的重要性和严肃性。20*年5月，我县“两基”“普实”工作顺利通过省政府复查验收，去年主要是基本普及九年义务教育、基本扫除青壮年文盲检查验收，而这次督导评估是对“普九”复查的进一步拓展、深化和加强，涉及部门多、范围广、要求高，是对县乡两级政府履行教育工作职责全面的、综合性的检查验收。所以大家务必采取过硬措施，集中时间，集中精力，对照标准，查漏补缺。
其次，我们要认识到这次教育督导评估工作形势的严峻性和任务的艰巨性。近年来，在市委、市政府的高度重视和关心支持下，我县教育工作取得了一定成绩。但是，对照省政府教育督导评估各项要求和指标，仍然还有很大差距。从5月13日市政府教育工作督导复评组对我县教育工作督导复评反馈意见看，我县还存在许多问题。这些问题既影响了教育督导评估的检查验收，又制约着我县教育事业的持续健康发展，必须尽快加以研究解决。冷静分析目前的现状，迎检面临的形势十分严峻、任务十分艰巨、时间十分紧迫。各乡镇、各相关部门和学校一定要高度重视，迅速将迎检工作摆上重要议事日程，坚持硬件从实、软件从严的原则，扎实做好各项迎检准备工作。
第三，我们要认识到做好迎接省教育督导评估工作是提高我县教育发展水平的良好契机。这次省检的很多内容包含了中小学校办学水平和办学条件(如d级危房排除等)的指标。这无疑是各校发现问题、解决问题的良好契机，也是推动教育上水平的大好机遇。各乡镇、各部门、各中小学校要通过这次省检，认真对照标准，寻找差距，尽最大努力把欠账补上，把迟早要干的事提前干好，着力解决一批群众关心、社会关注的教育热点、难点问题，推动提高全县中小学校办学水平。
三、明确职责，狠抓落实，扎实做好各项迎检准备工作
应该说，5月11日~13日市政府对元江县教育工作的督导复评只是省政府教育督导评估的一次预演，说直接一点，市政府对我县的教育督导评估并不算严格，所提出的问题也很宏观，但实际上我县在前次市政府教育督导复评中，还存在许多问题，尤其是一些部门的领导在专家质询环节上，对涉及本部门的情况了解不全、掌握不清，这种情况在省政府督导评估时要避免发生。下面，我针对市政府教育督导复评组提出的整改意见，具体讲五个方面的问题：
(一)县级职能部门工作
1、落实教育督导机构
一是县教育局要尽快提出《关于成立元江县人民政府教育督导室的请示》报县机编委;二是县机构编制委员会要尽快研究，尽快批复。(此项工作由县教育局和县机编委负责落实)
2、落实教育费附加的拨付
按上级有关文件要求足额拨付教育费附加，并办理拨付相关手续。(此项工作由县财政局和县教育局负责落实)
3、材料档案：一是县政府教育工作汇报材料以《云南省县级人民政府教育工作督导评估基本情况登记表》为依据，进一步核实相关数据;增加社会力量办学、教师小区建设和捐资助学情况的内容;利用图片、统计图，把县政府汇报材料做成电子文稿。二是教育工作督导评估申报材料经修改定稿后，按市政府教育督导室的要求，做好材料申报工作;三是进一步完善表册档案，核对县、乡两级教育相关数据，做到表表相通，册册相符。(此项工作由县教育局负责落实)
4、各职能部门负责人，要出席汇报会、座谈会和反馈会，并能回答专家质询本部门的相关问题和涉及的数据，说得清本部门履行教育工作职责的情况。重点做好以下工作：
(1)县政府办：做好部门之间协调工作;相关文件的印制和下发;认真做好迎检工作方案，包括省政府教育督导评估日程、会场、食宿、车辆的安排和标语的布置等等。
(2)县发改委：熟悉和掌握“十一五”元江县国民经济和社会发展规划中相关教育工作和教育设施建设项目立项及教育收费情况。
(3)教育局：一是指导全县各乡镇、中小学做好复查迎检准备工作，帮助全县各中小学建立健全备查的“两基”、“普实”表册和学校管理工作档案，充分展示我县在强化管理、改善办学条件、提高教师队伍素质和办学质量等方面的成果。二是做好控辍保学工作，确保涉及“一票否决”的普及程度的各项指标达到省定标准。三是配合县政府办做好各种迎检工作，确保万无一失。
(4)广电局：一是制作教育工作的电视专题片;二是及时报道省政府教育督导团在我县的检查工作情况，做到当天活动当天报道，并全程跟宗报道。
(5)人事局：熟悉和掌握全县教职工配备情况、农村富余劳动人员转移培训和社会效益的情况、禁止使用童工专项整治情况。
(6)财政局：熟悉和掌握近三年义务教育经费的“三个增长”按规定足额征收城市教育费附加和拨付情况;中小学生均公用经费执行情况;“三免一补”经费拨付情况;及时拨附相关教育经费。负责向省督导评估团解释和说明教育经费的相关问题。
(7)农业局：熟悉和掌握近三年农村成人中等教育和农村实用技术培训，农科教统筹取得的成果情况。
(8)公安局、工商局、文化局、卫生局、建设局：熟悉和掌握近三年本部门履行教育工作职责的情况。同时要安排人员，在这段时间经常开展整治学校周边环境、食品安全、文化环境等活动，认真治理学校门口摆摊设点、无证占道经营的现象。在城区中小学上学、放学时段，公安要帮助学校维持校门通秩序。
(9)其他职能部门，也要按元政办发〔2009〕12号《元江县人民政府办公室关于印发元江县乡镇人民政府及县级有关部门教育工作职责的通知》的规定，负责向省政府教育督导团说明本部门所履行的教育工作职责情况;对一些未按要求达到的硬性指标要写出专题报告说明情况。
(10)其他要求。凡参加汇报会的部门领导，会后要认真通读全县的教育工作汇报材料，凡是涉及本部门的相关情况和数据，务必做到汇报会当场解释得清、道得明;同时，各部门在专家质询时要能密切配合，相互补充汇报、说明情况。
(二)乡镇工作
1、对尚未入学或流失的适龄少儿，要认真梳理，摸清底子，建立翔实可靠的流失生名册;落实“控辍保学”责任制，进一步明确乡、村、社和学校、教师的职责，依法采取“动员劝学”、“强制执行”等多种办法，使辍学生重返校园完成义务教育，保证义务教育阶段“普及程度”的各项指标达到省定标准。
2、乡镇长汇报材料：要从乡镇政府的高度，认真总结近三年本乡镇确立教育优先发展战略地位、促进教育协调发展、学校布局调整、“两基”巩固提高工作、教师队伍建设、改善办学条件、“控辍保学”工作、治理校园周边环境等方面取得的成绩和经验。材料应包括乡镇基本情况、主要措施与成效(重点部分)、存在的问题、今后工作的打算。要对现有的汇报材料进行认真修改，材料中涉及到的教育统计数据，要以20*年度学校统计年报和“两基年审情况登记表”为准。修改好后报县教育局进行审阅定稿。
3、档案：要在现有的基础上，要组织发动中小学、各站所，采取“缺什么、补什么”的办法，认真挖掘和整理相关教育工作的材料，进一步充实和完善教育工作档案。具体按会上发放的《乡镇档案资料》要求建立。乡镇档案要摆放在汇报会所在地，不能放在学校。
4、要做好2个彩色封面材料：一是乡镇长汇报材料;二是迎检方案等材料合订本(文件顺序为自评领导小组、迎检方案、*年履职自评报告、07年履职自评报告和06年履职自评报告)
(三)学校(幼儿园)工作
(1)要进一步整理完善近三年“两基”、“普实”表册和学校管理工作档案，特别要认真核实各种材料中使用的数据是否与教育统计数据相符。加强与公安等职能部门的联系，防止重大安全事故的发生。加强学生养成教育，搞好学校卫生保洁工作，以斩新的校园面貌和良好的师生精神状态迎接省政府教育工作督导评估。
(2)要做好3个彩色封面材料：一是迎检方案等材料合订本(材料装订顺序为自评领导小组、自评实施方案、近三年学校工作情况汇报材料);二是学校(幼儿园)特色材料(3至5个材料);三是学校(幼儿园)简介(检查组进入校门时分发)。
(3)检查期间，学校所有教职工要佩戴工作牌。
(四)迎接工作
1、县、乡镇主要领导，一是相关人员(乡镇包括书记、镇长、人大主席，分管教育工作的领导、中小学校长，并由乡镇长汇报)要参与迎接;二是按通知要求参加汇报会和反馈会;三是全程陪同检查。
2、县、乡镇、学校、住宿宾馆均要在醒目的地方悬挂“热烈欢迎省人民政府教育督导团莅临我县(乡镇、学校)指导教育工作”字样的标语。(此项工作由各乡镇、各相关部门负责落实，具体由县教育局负责通知乡镇和学校)。
3、乡镇召开汇报会时，涉及的乡镇站所长和学校校长要参加会议，并接受督导评估组的询问。
(五)相关工作要求
篇8
一、现阶段电网公司内部控制存在的问题
近年来，国家电网公司实施“一强三优”战略目标，深入推进“两个转变”，积极构建“三集五大”科学管控体系，建立了科学合理的治理结构，优化了机构设置及权责分配，持续加大依法从严治企力度，不断健全风险管理常态化机制，积极推进制度体系和以ERP为核心的信息系统建设，内部控制体系建设成效显著。
这些现象，归纳起来，与电力企业内部控制建设相关，一是内部控制权责分配有待细化，内控文化意识培育和专业队伍培养亟需加强；二是尚未完全实现以部门为对象转化为以业务为对象，以条块为手段转化为以流程为手段，禁止性规定转化为规范性规定，体系化的内部控制标准有待完善；三是信息沟通机制尚需进一步完善，缺少统一的内控信息化工作平台，业务系统中尚未完全固化高关键控制点和控制要求；四是缺少体系化的内控评价规范，尚未建立内控执行责任机制和评价改进机制。
二、电网公司内部控制建设的途径
（一）内部环境建设。首先，建立健全内部控制工作机构。在省公司层面成立全面风险管理委员会，负责审定公司内部控制体系建设方案、组织开展建设实施工作。在全面风险管理委员会下，成立具体工作的内控办公室，负责内部控制日常组织与协调工作。在内控办公室成立各专业项目管理组，由风险管理与内部控制专职和咨询顾问组成，负责内控建设的指导、实施、监督工作。第二，制定统一的岗位授权规范。梳理分析各项业务内容、权限范围、审批程序和工作职责，理清内控权限分配，制定统一的岗位授权规范。第三，培育良好的内控文化意识。大力实施文化强企战略，加强内控文化传播、落地和评价，增强干部员工自觉落实内控措施、主动监督内控执行的意识，为内部控制体系持续改进提供强大动力。第四，培养专业人才队伍。加强内控专业人才队伍建设，建立内控专业人才选拔机制，完善内控专业队伍培训体系，实现人员结构优化和素质提升，建立一支风险意识强、专业素养高、业务水平精的内控专业化队伍。
（二）风险评估建设。依据公司战略目标和内外部经营环境，以公司层面和业务层面为基准，覆盖经营类和管控类业务，开展风险信息的收集，辨识与电力交易、物资、营销、工程、投资等经营类业务相关的风险，以及与预算、资金、资产、股权投资、合同、信息化管理等管控类业务相关的风险，细化各业务风险列表，明确风险责任部门，提出管理策略和解决方案，建立公司规范统一的风险信息库。认真制定公司风险评估规范，结合公司风险评估工作需求，建立风险预警指标库，理清工作界面，细化落实岗位责任，优化工作流程。
（三）控制活动建设。第一，制定流程控制规范。对照标准业务流程框架，梳理公司经营类和管控类业务，细化公司业务流程框架；按业务开展全流程梳理，优化完善业务流程，实施业务端到端的全流程管理，跨部门流程通过明确部门之间的管理界面及职责，实现横向分段管理；依据标准，编制公司流程控制规范，明确业务流程的风险点、关键控制点、控制措施、控制责任以及相关控制文档要求。
第二，强化应用控制措施。依据流程控制规范，将控制措施与业务管理实现有效融合，强化不相容职务分离控制、授权审批控制、全面预算控制、运营分析控制、财务控制和绩效评价，促进业务规范化运作，确保信息的真实、准确、完整。
第三，完善制度（标准）规范。结合公司经营业务流程架构和控制要求，查找现行制度（标准）的有效性以及可能存在的重叠、缺失等缺陷，对各项制度（标准）进行重新修订与整合，构建与业务流程相配套的公司“一本制度”，确保制度与流程、岗位职责、控制要求相统一。
（四）信息与沟通建设。一方面，要完善内控信息沟通机制。建立年度风险管理报告与内控评价报告制度，定期按要求报送风险管理报告和内控评价报告。完善重大事项报告制度，明确重大事项报告范围、程序和责任考核等内容。另一方面，积极推动ERP信息系统的全面、深化应用工作，上线应用具备信息在线收集，风险在线评估、重大风险自动预警、内控自动测试等功能的风险内控信息系统，实现风险信息收集、识别、分析评估、应对、监督改进、内控测试、缺陷整改等风险内控日常管理工作的信息化。
（五）内部监督建设。第一，制定执行评价规范。根据有效性、完整性、合理性原则，制定公司内控执行评价规范，明确缺陷标准、检查方法、检查程序、抽样规则、责任追究、整改程序等内容，组织开展各专业内部控制缺陷认定及抽样测试工作。
第二，建立内控执行责任机制。建立内控执行岗位责任制度，明确单位负责人为内部控制“第一责任人”。分解落实内部控制责任到部门、到专业，明确专业部门的内控职责，细化内部控制责任到岗位，明确员工个人的内控职责，建立全员参与、各司其责、相互配合、齐抓共管的内部控制责任体系。建立内控执行考核制度，将内部控制执行情况纳入年度企业（部门）负责人业绩考核和全员绩效考核体系，与干部员工履职评估结果挂钩。建立内部控制岗位考核制度，将内部控制责任与个人岗位考核、评优评先挂钩。同时还要建立内部控制重大缺陷追究制度，对相关责任人进行行政追究。
篇9
第一部分
许昌市水利规划设计院概况
一、主要职责
（一）为水利工程建设和城市建设提供勘测设计服务。水利工程规划与工业民用建筑工程设计、工程地质勘察、工程测量与工程监理。
（二）承担河道水库及重点水利工程规划、防洪规划、水资源综合规划、水资源保护规划、水土保持规划等全市性规划编制工作。组织编制水利发展规划。
(三）依照规划要求，提出我市重点水利建设工程项目建议书、可行性研究报告、前期计划调整建议。负责我市水利建设工程项目建议书、可行性研究报告、初步设计报告及水利行业项目的水保方案、水保工程建设项目的技术审查。
（四）编制全市中、小型水利基本建设项目建议书、可行性研究报告。
（五）拟定全市水利发展战略，编制全市水利中长期发展规划。
（六）组织编发许昌市水利资源公报。
（七）组织全市水资源的调查评价。
二、部门预算单位构成
许昌市水利规划设计院部门预算包括本级预算具体如下：
1、许昌市水利规划设计院，共有科室6个，分别是办公室、计财科、水利规划室、建筑规划室、测绘队、勘测队。
三、人员构成情况
许昌市水利规划设计院编制70名，其中行政编制0名（公务员编制0名，工勤编制0名），事业编制70名（管理岗位2名，专业技术岗位29名，工勤岗位20名），现在职人数为51人，离退休人数46人。
四、2021年度主要工作任务
（一）许昌市东部水系规划设计
（二）《河南省平原洼地治理》规划及许昌市防洪抗旱技术支持
（三）市政府及水利局临时下达的工作任务
第二部分
许昌市水利规划设计院2021年度部门预算情况说明
一、收入支出预算总体情况说明
许昌市水利规划设计院2021年收入总计146.42万元，支出总计146.42万元，与上年相比，收入增加（减少）0万元，增长（下降）0%，支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
二、收入预算总体情况说明
许昌市水利规划设计院2021年收入合计146.42万元，其中：一般公共预算146.42万元；缴入财政专户的行政事业性收费安排0万元；财政拨款结转0万元；其他收入0万元。
三、支出预算总体情况说明
许昌市水利规划设计院2021年支出合计146.42万元，其中：基本支出146.42万元，占100%；项目支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出预算总体情况说明
许昌市水利规划设计院2021 年一般公共预算收支预算146.42万元。与2020 年相比，一般公共预算收支预算增加（减少）0万元，支出增长（下降）0%，主要原因：财政安排。
五、一般公共预算支出预算情况说明
许昌市水利规划设计院2021 年一般公共预算支出年初预算为146.42万元。主要用于以下方面：工资福利支出143.48万元，占98%；商品服务支出2.94万元，占2%。
六、支出预算经济分类情况说明
按照《财政部关于印发<支出经济分类科目改革方案>的通知》（财预〔2017〕98 号）要求，从2018 年起全面实施支出经济分类科目改革，根据政府预算管理和部门预算管理的不同特点，分设部门预算支出经济分类科目和政府预算支出经济分类科目，两套科目之间保持对应关系。许昌市水利规划设计院《支出经济分类汇总表》, 按两套经济分类科目分别反映不同资金来源的全部预算支出。
七、“三公”经费支出预算情况说明
许昌市水利规划设计院2021 年“三公”经费预算为0万元，比2020 年增加（减少、持平）0万元，增长（下降）0%。具体支出情况如下：
（一）因公出国（境）费0万元，与2020年相比，增加（减少、持平）0万元，增长（下降）0%，主要原因：未安排此项经费。
（二）公务用车购置及运行费0万元，一是公务用车购置费，与2020年相比，增加（减少、持平）0万元，增长（下降）0%。主要原因：未安排此项经费；二是公务用车运行费，与2020年相比，增加（减少、持平）0万元，增长（下降）0%。主要原因：未安排此项经费。
（三）公务接待费0万元，与2020年相比，增加（减少、持平）0万元，增长（下降）0%。主要原因：未安排此项经费。
八、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
许昌市水利规划设计院2021年机关运行经费支出预算0万元，主要保障机构正常运转及正常履职需要。
（二）政府采购支出情况
许昌市水利规划设计院2021年政府采购预算安排0万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算0万元。
（三）预算绩效管理工作
本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2021年部门整体支出绩效目标的金额为0万元，其中：基本支出 0万元，项目支出0万元，具体绩效目标详见附表。
我部门将严格履行预算绩效管理主体责任，以绩效目标为导向，做好绩效运行监控，提升绩效自评质量，不断提高绩效管理工作水平，充分发挥财政资金使用效益。
（四）国有资产占用情况
2020年期末，许昌市水利规划设计院共有车辆2辆，其中：一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单位价值1 00 万元以上专用设备0台（套）。
（五）专项转移支付项目情况
许昌市水利规划设计院2021年负责管理的专项转移支付项目共有0项；我部门将按照《预算法》等有关规定，积极做好项目分配前期准备工作，在规定的时间内向财政部门提出资金分配意见，根据有关要求做好项目申报公开等相关工作。
第三部分
名词解释
一、财政拨款收入：是指省级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：是指事业单位开展专业活动及辅助活动所取得的收入。
三、其他收入：是指部门取得的除“财政拨款”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。
四、用事业基金弥补收支差额：是指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。
五、基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。
六、项目支出：是指在基本支出之外，为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
七、“三公”经费：是指纳入省级财政预算管理，部门使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
篇10
新常态 ；军工科研 ； 内部审计 ； 实现路径
某航天军工科研院内部审计机构是顺应国务院1985年《关于审计工作的暂行规定》要求大中型企业建立审计监督制度而建立起来的，经过30余年长足发展，该军工科研院已基本形成了涵盖规定、办法、规范（细则）三个层面70多项制度的审计规范体系以及各类审计业务手册和审计工作底稿，指导审计业务的开展。面对经济新常态，该院内部审计部门进一步完善了《委托中介机构审计服务评价管理办法》《建设项目跟踪审计管理办法》《审计整改管理办法》《总审计师业务考核评价办法》《固定资产投资预算审计管理办法》《领导干部经济责任审计办法》等30多项制度，加强了企业云网数据库建设，建立了审计典型案例库，通过完善审计制度、健全审计机制来进一步实现内部审计职能转型。在经济新常态下，军工科研单位的审计职能要由原来的监督、评价向确认、咨询服务转变；审计思路由传统的账项审计向以风险为导向的内部控制、风险和管理审计转变；审计目标从查错纠弊向在进一步强化监督职能的基础上拓展增值审计业务，实现审计全覆盖转变；审计关口由事后监督为主向事前、事中、事后全过程监督转变；审计资源由分散管理向集中管理转变；审计方法从传统的现场审计向现场审计与在线审计相结合转变，实现对财政资金、国有资产和领导干部履行经济责任情况的全覆盖，有效服务于航天军工企业转型升级的需要。
一、经济新常态下航天军工科研单位加强内部审计的具体做法
（一）健全与审计全覆盖相适应的工作机制
一方面，针对该军工科研院审计人员少而审计项目多的特点，依据该院集团化的组织结构，加强该科研院内部审计资源的管理与整合，将30家下属单位的审计人员进行了整合，建立审计专家人才库，充分利用内部业务资源和吸收相关领域的专家参与内部审计，实现企业内部专业人才的共享。另一方面，完善审计中介机构管理。组织开展审计中介机构招标选聘工作，开展中介机构质量评估，加强中介机构审计质量管理，建立中介机构淘汰机制，从而提升内部审计业务外包服务质量，加强对外包审计业务的过程控制和后续评价。通过完善以上两方面来实现内部审计对企业重大决策、重要资金、重大项目、大额资金活动（即“三重一大”）、下属单位和内管干部经济责任审计监督的全覆盖。
（二）建立审计质量评估机制
一方面，建立了审计工作质量责任制，抓好审计证据、审计底稿、审计复核程序、审计档案归档整理工作。另一方面，适时开展审计质量评估。首先，二级各单位开展自评，严格按照中国内部审计协会《内部审计质量评估办法》进行自我评估并逐渐形成持续评估和定期评估的机制；其次，该军工科研院对所属二级单位进行内部评估，在试点的基础上，逐渐推开；最后，选择试点单位，邀请外部机构进行独立评估。
（三）深化审计整改“3+1”机制
“3+1”机制即“审计问题备案机制、审计问题通报机制、审计整改跟踪机制和严格审计整改归零标准”。一方面，制定审计问题整改标准、整改程序和完成时限的要求，要求从事项整改、举一反三整改和源头整改等三个层面对各级各类审计问题整改到位。另一方面，严格审计整改归零标准，跟踪每项审计问题整改全过程，做到“五个不放过”，即：问题不清、定位不准不放过；原因不清、根源不明不放过；解决问题措施不力、效果不显著不放过；责任追究不到位不放过；举一反三，建章立制不完成不放过。定期对审计问题整改情况进行分析和报告，对未按要求整改的单位加大通报和考核力度，形成审计整改工作的闭环管理机制。
（四）加强审计结果运用机制
将各类审计结果作为下属企业或主要业务部门任期考核奖惩、干部任免的重要依据。对领导干部经济责任审计结果，除了上报人事部门，还要抄送纪检部门作为干部任免考核的重要依据。将审计发现问题的整改情况纳入所在单位领导班子民主生活会及党风廉政责任制检查考核的内容，作为领导干部述职述廉、年度考核、任职考核的重要依据之一。
（五）严格审计考核机制
根据《所属单位主要领导潜亏事项定责问责、总会计师和总审计师履职不当经济问责管理办法》规定，对在上级机关及军队组织的各类审计中出现内部审计未揭示的重大违规违纪问题，或者数据失真度达到10%的情形以及总审计师未组织督导完成审计整改、重大事项应报告未报告等履职不当行为进行问责。（六）进一步推进审计信息化管理机制创新审计工作手段，结合智慧企业平台试点工作及ERP建设进度，组织开展审计管理系统及作业系统建设，购买11套单机版、1套网络版审计软件，按“透、监、控”三个步骤逐步实现对重要单位的在线审计，从现场审计为主转变为现场审计与远程监控审计并重，要求各信息系统建设要预留审计监控接口，实现审计作业系统对重要经营指标和财务数据的实时监控。
二、实现方式
（一）以风险为导向，实现股权投资项目全流程审计
近年来，航天军工研究院提出了完善战略布局，以军民融合为目的促进转型升级的思路，采取股权并购的手段达到做大做强，收购兼并了不少民营企业，甚至跨国收购。大额的资金投入增加了决策、并购过程等风险，一旦投资并购项目失败，会给企业和国家造成难以估计的损失。经济新常态下，内部审计部门按照对“三重一大”项目全覆盖的要求，开展了以风险为导向的股权投资全过程审计。以风险为导向实施股权投资全流程审计（见图1），首先必须厘清投资并购项目业务流程，包括流程梳理、风险识别、风险评估、确定审计工作重点、制订审计工作计划，然后针对投资并购项目各流程中的风险制订具体审计方案。该院内部审计根据对投资全过程流程进行梳理，对不同阶段的风险排序结果确定全过程跟踪审计。通过股权投资全过程审计，该院审计部门共派出审计人员任公司监事，对全资子公司实时动态审计监管；定期召开审计例会，编制“股权投资审计项目报表”，分析与评价股权投资项目管理中存在的问题与风险，并及时要求进行整改。对成立满3年以上的子公司实施股权投资后评价审计，从投资项目管理、经营管控、经营绩效等方面，评价公司的经济性效率性和效果。对于总分≥90分，评价为优秀；80≤总分＜90，评价为良好；60≤总分＜80，评价为达标；总分＜60，评价为未达标。
（二）以问题为导向，对军工项目开展综合审计
1.针对军工科研项目开展全过程审计。以问题为导向，通过审计信息化建设，建立审计案例库，总结了近三年来科研经费审计中发现的问题，从体制、制度等方面分析科研经费管理中问题产生的深层次原因。例如，由于科研项目管理与科研经费管理相对脱节而产生的预算不准确是造成“科研项目单项经费预算与实际支出偏差较大”、“超批复范围列支科研经费”的原因之一，科研项目管理的粗放化是造成“内部控制不完善”、“合同签订管理不规范”的原因之一。根据军工科研项目审计发现的问题，改变以往科研经费审计基本以事后审计为主，只在科研项目结束时介入，缺乏事前审计与事中审计的缺点，开展针对科研经费管理全流程的综合审计模式，实行科研经费全流程审计，审计范围涵盖研制经费使用过程的自始至终，审计内容除了传统意义上的经费收支审计，还包括科研经费预算、内部控制、经费使用和管理、结题审计等内容。（1）在科研项目立项时开展审计咨询服务。针对预算不准确的问题，在科研项目编制预算（计划）时对财务部门、科研部门开展审计咨询，通过审计咨询服务使财务人员了解科研项目管理的内容，掌握项目各阶段及年度安排的各项经济交易与事项。科研人员了解财务核算的基础知识，根据任务需要按照直接费用明细项目进行数量和金额测算，总项目单位牵头组织各分研究所按承担任务进行预算（计划）编制，要求依据各单位、各部门实际需要分别进行测算，自下而上再进行汇总，使预算（计划）建立在切实可靠的基础上，从而保证科研经费预算编制的实际可操作性。（2）开展科研项目内部控制专项审计。针对科研项目管理粗放的问题，注重审核科研项目组织管理情况，包括审计科研项目内部控制制度的健全性、完善性；项目研制单位内部控制制度与执行是否合规、是否符合单位实际情况，研制进度和内容是否符合相关要求，科研经费管理机构设置、部门职责（主要包括科研部门、项目承担部门、财务部门、物资部门等）和各业务控制流程的合理性与有效性等内容。关注合同管理内部控制和执行情况，合同管理制度的健全有效性、合同指标是否符合要求，合作单位的法人资质是否合规；查阅关联单位承担任务的资质是否符合要求，有无在研制单位之间进行不必要的相互协作等。（3）开展研制项目经费使用和管理过程审计。首先，关注科研经费管理与使用不规范的问题，是否按规定的支出范围、支出标准并结合经费预算审核票据、报销费用。其次，关注经费管理情况包括科研项目经费计划下达和经费到位情况、分承包付款的管理情况；审核经费使用和审批程序的合规性，以达到对各项支出规范和有效的约束，避免违法、违规、超范围、超标准的支出发生。再次，通过审计结果运用机制，建立项目管理及执行监控信息反馈体系。最后，建立定期报告制度，通过季报、年报掌握科研经费使用进度，督促和平衡预算完成，发现经费执行与预算（计划）差距较大的情况，及时通报科研项目负责人，分析原因，及时调整计划，保证预算（计划）执行进度。同时，利用信息化技术手段对科研经费实施在线审计。（4）开展科研经费项目结题审计。在科研项目即将结题（验收）时，采取“两自一报告”的审计模式，自查、自审同时开展并编制科研项目经费决算报告。财务部门组织开展科研经费自查工作，编制结题决算报告，将发现的问题形成书面文件报告审计部门。审计部门组织自审，关注经费预算相一致，是否达到项目预期研制目标，不仅关注技术和成果的验收，而且关注经费使用的绩效，提示自查未发现的违规问题及存在的风险，并将审计结果及时反馈给科研项目负责人，对发现的问题要求其及时整改。
2.针对军工固定资产投资项目开展综合审计。固定资产投资是一个系统工程，包含从立项到验收全过程，同时又是一项综合业务，内容涉及设备采购、基建、财务、档案等多个业务，业务之间接口众多。内部审计部门根据对固定资产投资全过程流程进行梳理，对不同阶段的风险排序结果确定全过程跟踪审计的工作重点。通过对建设项目全过程跟踪审计，该院审计部门每月召开一次跟踪审计例会，编制“固定资产投资审计项目月报表”，分析与评价项目管理中存在的问题与风险，监控项目进度，把握工程造价，进行风险提示，实时监控过程中工程建设的招投标合规、投资及付款控制、竣工结（决）算等过程，并及时要求进行整改。
作者：张红宇 周巍巍 杨东琦 李莲 倪莉莉 蔡捷敏 王桂英 单位：中国航天科工集团三院三十三所
参考文献
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刘君.新常态下实现审计事业的新突破[J].审计论坛,2015(4):P37-39
刘新.经济新常态下内部审计价值的提升[J].中国内部审计,2015(12):33-35
篇11
Key words: Construction project;Material management ;Problem analysis
中图分类号：F251文献标识码：A 文章编号：
施工企业项目物资管理，是对项目生产经营活动所需各种物资的计划编制、采购订货、运输组织、库存保管、合理供应、领发、回收等各项管理工作的总称，是项目管理中一项举足轻重的重要管理的活动，他不仅是项目物资部门的专业管理，更是项目决策层和各部门必须关注的重要事项，同时，也是各岗位人员需共同参与和监督的综合管理内容，只有全员参与，才能有效构筑项目物资管理合理、有效运行。材料物资在铁路、公路项目施工管理成本中，占据相当大的比重，工程材料费占总投资的70%-80%左右,物资质量的好坏将直接影响到工程质量的好坏;物资价格的高低、材料的节约或浪费,将直接影响到工程的盈亏。 因此，物资管理工作已成为项目管理的重点，也是项目盈亏的主要关注点；成为了施工企业降低成本支出的首选内容，同时是企业增强竞争力和提高经济效益的重要措施。根据本人多年来的项目物资管理实践，就项目物资管理存在的问题分析如下，与大家探讨：
1、项目部的机构设置不健全
因为多数工程项目中标价偏低，项目经理要获得效益最直接的办法就是最大限度的压缩项目管理人员，以减少的管理费来弥补人工费的亏损。于是项目管理人员中兼职偏多，施工员兼质量员、安全员，资料员兼试验员，出纳员兼材料员的情况比比皆是。特别是物资管理部门，人员偏少，专业技术水平低下，兼职过多等情况造成现场施工管理的缺失和浪费，甚至造成了更为严重的经济损失。
2、项目部人员配置参差不齐，有些资质不真实
由于人力资源的缺乏，项目部物资管理人员配置普遍存在低职高聘，资格不真实的情况。建设部及各行业设置了许多的执业资格限界，在施工管理队伍中，执业资格考试难度偏大，限制了许多从业人员正常的履职工作，因此，为了应付甲方的检查，上至项目经理，下至一般管理人员不是张冠李戴，就是身兼数职。造成这种现状的主要原因：一是国家实行注册建造师执业资格后90%的项目经理难以通过考试而获得执业资格；而可以通过建造师执业资格考试的人员，基本上是高学历的非建筑公司人员，这些人对组织现场施工基本上不行，但对应付这种考试还是手到擒来。二是因为工程项目均为低价中标，所以项目经理从节省费用出发，就是压缩项目的管理人员。除了施工员必须真实外，其余的基本上以兼代管或找个“本本族”挂职。很少有项目按照国家规定的工程规模标准配置相应的管理人员。物资管理工作不是什么人都可以干好的,不仅要懂技术、懂生产、懂经济,还要有一定的物资管理专业性知识及良好的思想素质。非物资人员,不懂物资管理是干不好物资工作的。纠正人们对物资工作误解,发挥物资部门职能作用,势在必行。
3、 缺乏细致的成本预算和控制分析
目前项目管理普遍前期准备工作严重不足，导致成本预算脱离实际。例如有些施工项目为保证工程进度匆匆备料，材料进厂不能合理堆放、验收，领用制度不健全，节约、奖惩措施不力，导致材料二次搬运浪费，保管费用增多，使材料总成本上升；还有的企业材料采购、领用、保管等手续不严密，岗位分工不明确，缺乏有效规章制度的状况长期存在。
项目内部只有通过计划管理、计划采购,掌握货源与需求,以最少的资金占用和劳动消耗保证供应,才能使施工生产顺利进行。物资消耗定额是指生产条件下生产单位产品或完成工作量、合理消耗物资的数量标准。它的确定是采用数理统计分析、现场写实、技术查定等方法进行的,它是项目有计划组织生产的依据,是项目实行科学管理的基础,是衡量物资节约还是浪费的标准。项目要根据施工生产的实际情况制定出切实可行的现行物资消耗定额,使定额既具有现实性、可操作性,又具备先进性。在具体操作中,要重点抓限额发料、超定额领料审批、修旧利费、废料回收、限权领料等工作,使之真正为施工生产服务。工程实际造价与工程量清单不符本来是很正常的事情。但是大多数建设单位在签订施工合同时，基本上以此为基准与施工单位签订了固定总价合同，对于工程量清单漏算的项目和图纸隐含工程量的风险都转嫁给了施工单位，施工单位不得不在施工中花费大量的人力和时间进行工程调概、索赔和技术变更的报批。
4、监管制度不健全、不完善，造成材料购进、使用、库存帐实不符。
铁路、公路施工项目的特点是点多、线长、面广，工程管理人员流动频繁。因此，许多单位会计部门对材料费用的核算过于简单，很多项目对各种材料不设“库存材料”科目核算，而是在材料购入后一次性全部计入工程成本；有些单位虽然对部分材料设置了“库存材料”，但是形同虚设，施工地点的分散使得会计、审计人员难以经常深入工地实地核查，出入库手续不健全，造成帐实不符，不能对材料成本控制起到应有的经常性监督作用。0 k" X2 G& A3 J$ v9 U
5、工程签证验收（或索赔）不够及时
项目施工中难免会发生清单外的费用，有的是因业主工程变更发生的；有的是为了安全施工采取的必要措施产生的费用。这些费用发生后均需要施工单位找业主代表及时办理工程签证手续，为工程费用的索赔或工程结算积累第一手资料。但是由于施工管理人员的素质问题，他们或缺乏索赔的意识；或是由于项目分工不明确，管理人员之间相互推诿；抑或是由于业主代表的推脱而耽搁等到工程决算时才发现需要签证的东西一大堆，尤其是隐蔽工程量，不是当时没有计量，就是计量的程序不符合要求，现在谁也难以说清了，最后只好不了了之，吃亏的还是施工单位。
6、施工方案与施工实际不符
由于业主在施工招标时，基本上采用低价中标的原则，对于技术标的编制质量和水平基本上没什么兴趣。所以施工单位在编制施工组织设计（或施工方案）时，基本上由编标专业人员坐在家里面闭门完成。他们将其他项目的施工组织设计（或方案）直接拿过来，然后调换一下工程名称和工程概况，再填上新的编、审人就算大功告成。可想而知，如此编制的施工组织设计（或方案）还有什么针对性可言，对指导现场施工还有何意义。所以，大部分的施工组织设计（或方案）在完成审、批的程序后，就被束之高阁。
7、计划工期与实际进度不符
计划工期与实际进度不符主要有两方面的原因造成：一是受建设单位招标工期不合理的限制，施工单位据此编制的施工总进度计划，无法用它指导和控制施工工期；二是施工单位对工程施工进度控制不严，当施工进度出现偏差时，没有及时有效的采取纠偏措施，使得问题积重难返，致使施工总进度计划没有起到指导施工和控制工期的作用。
8、工程验收资料与实物不符
篇12
二、突出“两种结合”，赋予督学权利。
1、突出与政府履职考核相结合。一是构建统筹城乡片区教育督导网络。通过建立督学责任区、督学工作站和向社会招聘热心教育的老领导、老教育工作者为优化教育发展环境义务监督员的途径，统筹全区方方面面的力量，形成关心下一代成长的合力。二是强化教育督导职能。通过强化“引导性、主体性、层次性、发展性、拓展性”的教育督导职能特点和整合“三方力量”（政策整合、评估力量整合、责任整合），充分挖掘被督导对象的主体性作用，让被督导者积极参与其中，在协商中求得共识，在协商中求得突破。三是建立督学工作定期报告制度。督学下校调研指导工作，重点围绕君山教育发展的难题作调研、谋对策，着重就部门搭车收费、学校周边环境、职能部门检查等工作进行全面的检查，对发现的问题和提出的整改意见定期向区政府教育督导室报告，区政府教育督导室根据督学报告的情况及时整理存档，就存在的问题提请区委、区政府办公会议研究，并以书面形式向所在镇人民政府和区直部门反馈，限期整改。四是建立督学回访制度。区政府教育督导室定期组织人大、政协和组织部所聘督学组成督学回访工作团，根据责任区督学所反馈的镇（办）和区直部门教育履职中所存在的问题进行回访，查看整改落实情况，对落实不力的，报告区政府分管区长同意，予以通报。五是纳入部门考核。为确保责任区督学对政府部门履职督促更有成效，在分解区“四区建设”目标责任的基础上，我们建立了责任区督学对区直相关部门履职情况月督查、季考核工作机制，对考核得分最高的单位予以表彰奖励，对发现问题的责任区明确专人跟踪对接，限时整改，并纳入部门年度工作进行考核
2、与教育目标考核相结合。一是赋予权利。通过区委办、区政府办两办红头文件赋予督学权利，文件规定督学有对学校校长及中层干部推荐任用、考核奖励的建议权。对所辖学校表彰项目的审查权。对所辖学校校长的约谈权。对所辖学校教育投诉的处置权。对学校重大事项的评议权，使督学成为教育工作中有位有威有为的人。二是重心下移。从“联系学校制度”到启动督学责任区建设，我们始终注意强化为教育服务，为基层服务的意识，要求督学要像医生巡诊一般，坚持“家家到”“校校行”。督高效课堂建设工作方案的制订，督理想课堂推进落实，督教师理念、课堂教学方法的更新，督教师个人备课、集体备课、导学案编制与作业批改讲评，督学生的课前预习、课堂习得、课后巩固等，让督学的触角延伸到了教学的方方面面。每到一校，坚持深入课堂，既关注教学的形式，更讲究教学的内容；既关注课堂的现象，更重视课堂的本质。既召开师生座谈会，了解课堂教学情况，又对于师生提出的困惑，及时会诊、交流，统一认识。三是过程前移。责任区督学采取“全程参与，跟踪督导”的办法全程参与学校管理，实现督导工作过程前移。从年初开始责任区督学就要深入区域内各学校，帮助学校研究找准“定位”，引导学校寻找策略找准“定标”，指导确定学校发展性评价目标中的“自选动作”和“创新动作”，并帮助拟定评估要点。各项教育督导评估从自评开始，责任区督学就提前介入，深入责任区相关单位，帮助进行评估培训，跟踪自评进展情况，针对自评中存在的问题，研究和解决整改提高的办法，并把日常督导的真实情况应用于到评估中，增强评估的真实性；四是责任上移。我们倡导“责任上移追究制”，即责任区学校出现问题，联点局领导和股室负责人要自己追究自己的管理失职，进行自我反省，捆绑受罚。对责任区督学提出的问题，联点局领导和股室负责人要与联点学校领导一起研究整改措施，拿出整改办法，递交整改承诺书，并将责任区督学平时的评估结果按50%的分值计入年度教育工作目标考核之中。
三、实施“三项工程”，提升督学品位。
1、强化素质工程。为了提高督学素质，我室制定了政治业务学习制度，坚持“自主学习+集中学习+学习研讨”三结合的方式，深入学习教育方针政策、法律法规，现代教育理论，国内外新的教育督导理论和教育思想等相关内容，突出做到了“四个关注”。一是关注督学的监督、评估与指导能力。我们每年分春、秋两季围绕“提高依法监督能力，提高评估能力，提高指导能力”组织两次区本级督学培训。年下半年我们聘请市政府副主任督学康仲德同志从“教育督导历史与发展趁势、当前教育督导工作的主要任务和教育督导活动的基本要求”三个方面对我区所聘专、兼职督学进行了业务培训。年10月底，我们选派十二名责任区督学参加市组织的督学培训班学习，为督学输血洗脑，进一步提升我区督学监督、指导、评估的能力。二是关注督学的课改实施能力。年8月15日，我们凭借全市课改标兵——区许市中学这一课改阵地，从“四级（处室、年级、教师、学生）课改评价网络的构建；三种（案例研究、名师引领、课题带动）校本研训制度的建设；二层（师生、生生）合作互动模式的搭建以及校园文化建设和学校发展性评价。”等方面对各责任区督学进行了课改实施能力培训。从根本实现我区教育督导工作的三个“重心”转移，即①以督政为主向督教、督学为主转移；②大型综合督导向过程督导、形成性评价转移；③由督向导转移，增强督导的“导向”功能，导明学校发展方向，促进学校自主发展。三是关注督学的沟通与协调的能力。督学在履行自己岗位职务的过程中，要经常去扮演上下级政府之间、政府职能部门之间、政府与学校之间、学校与学校之间、学校与社区家庭之间、教师与教师之间、教师与学生之间的"协调者"角色。为了提高责任区督学的沟通与协调能力，我们建立督学研究例会制度，定期组织督学开展座谈交流、个别交流和交叉评估等方式不断总结经验，提升督学沟通与协调的互动能力。四是关注督学研究与反思的能力。从年春季开始，我们建立了“督学研究例会十分钟报告讲评制度”，每次轮流由各责任区督学反思上一次督学实践中的成败得失，反思自身素质与督导工作还有哪些不相适应，存在什么主要问题，在哪些方面亟待提高。年初，我们组织开展了督导行动研究论文评奖活动，引领责任区督学立足教育督导工作实际，以科研的态度、思路及方法，研究督导实践中出现的新情况、新问题，及时找到解决问题的办法和思路。我们要求督学责任区开展督学活动都要召开反馈会，挖掘基层学校在教育发展中的突出成绩和特色经验，让“多反思、常钻研、善总结”成为督学的一种工作习惯。
2、文化引领工程。近年来，我们致力于多层面加强督学文化建设，着力打造督学行为文化“场”，增强干部师生和社会各界对督学工作的认同感。一是加强物质文化建设。挂牌成立督学责任区管理办公室，统一制作督学公示牌、督学证。责任区督学工作场所和所用设备，尽量统一标识，增添督学文化氛围。二是加强行为文化建设。利用各种会议和媒体加强对责任区督学的宣传，让督学感到“督学是一种荣誉，也是一种责任”。投入资金在各责任区设立督学办公室，添置办公设配，改善督学的工作环境，充分体现人文关怀，让全体督学身心健康，服务热情，举止得体，自觉维护督学声誉。三是加强制度文化建设。健全完善了督学管理培训、考核奖惩、通报交流、物质保障等一系列具有督导文化特色的规章制度，印发给全体督学。并结合实际，抓学习，抓落实，抓督查，抓评比，努力把制度要求内化成督学的自觉行动。四是加强精神文化建设。我们制定了《区督学誓词》，让所聘督学先宣誓再任职。让每位督学做到心中有《誓词》，手中在规则，促使责任区督学形成共同的文化价值观。
3、科研兴督工程。一是创新督学模式。首先是完善《中小学课堂教学评价方案》，从师生的参与度、质疑拓展的深刻度、师生互动的有效度评价课堂。其次是通过《课改示范校督导评估方案》，抓好前期临帖推广视导，转变教师的教学观念。抓好中期的释疑解惑视导，提升教师课堂实施能力。抓好后期深化推进视导，提高教师的教育教学理论水平。第三是实施与“减负”评估相结合，真正把课堂教学的主动权让给学生，把时间还给学生，实行零作业，克服学生的厌学心理，提升学生的幸福指数。第四是突出与规范办学行为评估相结合，让学校严格执行课程标准，真正落实“我的课堂我作主”，真切地让学生感受“我学习我快乐”。第五是运用《校园文化建设督导评估方案》，着力构建立足“评”与“比”的课改文化。第六是设置共性目标、个性目标与发展性目标的学校评价方案，采取“规定动作、自选动作与创新动作”相结合的途径，推动了学校的个性发展、自主发展。二是创新督政方式。首先，注重调整对镇（办）以及区直部门的教育督导评估的内容，建立针对我区教育热点、难点问题经常化的监测评估体系，定期公布教育发展环境和教育投入情况；其次，突出做好“同级督政理念构建、四区目标建设考核、人大法律监督、督学责任区的过程管理”四个结合文章，注重定期义务教育督导报告，推动义务教育持续健康发展；再次，注重评估结果实行动态管理，突出督导评估的激励性原则和发展性原则，促进自我发展和可持续发展。三是创新评估机制。我们围绕“促进义务教育均衡发展，凸现自身的办学特色”的工作思路，坚持“认识到位，指标到细，自评到人，评估到优”的原则。在随访督导、专项督导和综合督导中，抓实“四方面的评估”。第一是用“活”标准，分层评估。我们坚持以省、市评估标准为底线量化不同层次学校评估指标，提振不同层次学校达标信心，提高督导评估的针对性和有效性。第二是注重实效，全面评估。我们建立了督导评估“包保指导”制度，政府教育督导室工作人员和责任区督学都有自己的包点校，经常有针对性地深入各自的包点学校进行自评指导，了解自评中存在的问题，提出整改意见，并督促整改。第三是发展特色，客观评估。我们强调对学校实施督导评估时，既注重基础性指标，又突出发展性评价，实行督导评估结果动态管理。第四是创新理念，准确评估。在督导评估时，我们强调督导评估人员要选准切入点，抓住主要指标，把握关键环节，集中力量全力推进。每到一个学校我们都采取“三个一”的形式（即：评估小组的每个成员都随机抽听一节课，了解教师备课、上课等教学情况。开展一次问卷调查，召开一个座谈会，与学校负责人、教师、家长座谈），全面深入地了解学校在学校管理和办学水平方面的主要经验及成绩，认真分析存在的困难和问题。在协商中指导，在服务中引导，在落实中主导。四是创新科研机制。近几年来，我们一直倡导“问题即课题，实践即研究”的科研兴督理念，引领督学围绕“构建同级督政体系、环境优化措施、课改推进保障、责任区建设难题破解”等方面立项研究，走出了一条“发现问题，确立课题；分析问题，提出对策；反思问题，调整对策；优化对策，解决问题。”的“问题——对策”科研兴督之路。年全区二十多名督学科研论文在省、市获一、二等奖，其中王章忠的《督导为新课改助力》获省一等奖。
四、激活“四类机制”，凸现督学实效。
1、构建“三维督导”机制。根据督学责任区工作需要，我区成立了区、镇（办）、校“三维督导”网络。区政府督导室负责研究督学责任区建设规划、推进机制和工作策略，对督学进行选聘、考核、培训与管理；镇（办）督学工作站负责落实区级各种教育督导评估，为区级督学开展工作提供服务。兼职督学负责发现问题，提出建议，专职督学负责梳理问题，督促落实，使责任区真正成为督学的“责任田”。学校督学办公室负责学校日常督评工作，实施“常规管理﹢质量检测﹢教育评价”三维立体化管理，遵循“日常工作找问题、创新工作找思路、延误工作找责任、落实工作找人才”的工作原则，建立“校长督导制度、学校督评组和集体视导制度、教学反思制度、教育教学及效果评价制度、学生基础评价制度和教师发展性评价制度”等六项制度，全面系统地对学校各项工作进行监督、督促、评价和指导，对教师的教学常规、班级的管理、教研活动开展、体卫安全工作进行全天候的监控。引领教职工发挥、发掘和发展主体地位优势，在理智上洞察、在情感上体味现代教育管理的内涵。我区许市中学督评办充分利用专职督学“专”的优势，发挥上下对接的核心作用；利用兼职督学“权威性强，专业水准高、影响力大”的优势，发挥有效专业指导和专家引领作用；利用学校督评办督学“面广、量大，动态监控”的优势，发挥全方位监督的基础作用，真真切切地让督评工作落到实处。
2、启动责任督导机制。一是健全督学考评制度。年9月，我们制定了《关于督学责任区督学岗位责任制考核的意见》，成立了由区政府教育督导室牵头，从区委组织部、区人大、区政协、区政府督导室等部门聘请的督学中抽调人员组成责任区督学工作实绩考评组。利用与责任区域内的学校领导、老师和社区群众交谈、征求意见的途径了解对督学工作的满意度；按照考评细则要求，采取查阅督学工作日志、随访记录、调研报告、有关会议记录和热点问题跟踪调研的方法，对督学工作进行定性、定量分析、评价考察督学工作的达成度；通过督学个人工作述职、民主测评方式考核督学工作的有效度。区督学责任区工作考评小组坚持每季度对督学的工作采取随机专项督导与季度考评相结合动态管理模式，实行全面督评结果与督学补助工资相结合，按质取筹。对考核中不称职的督学给予批评，直至解聘。责任区考核成绩按不低于20%的权重，纳入督学所在股室绩效考核。二是建立督学问责制度。年3年，区政府教育督导室制定《区教育督导工作守则》和《区教育督导人员有错无为问责办法》，完善了由区政府教育督导室联合区纪委、区委组织部干部办组织对责任区督学工作进行跟踪考核的制度，并将考核结果纳入干部管理。三是完善工作站（学校）考核制度。区政府教育督导室分上、下半年对督学责任区工作站和学校督学办对责任区督学反馈的问题整改落实情况进行考核讲评，通过考核，评选出责任区工作一、二、三等奖，给予物质奖励和精神奖励，纳入年度教育工作目标管理考核。从而强化镇（办）工作站落实责任和学校“自觉接受责任区督学的工作指导，认真研究落实责任区督学提出的意见和建议”的执行责任。
篇13
1-6月，全市财政总收入完成XX亿元，增长XX%；完成全年预算任务的XX%，提前一个月完成“过半”任务；稳定保持财政收入质量，税收占财政总收入的比重XX%，保持全省领先水平, 为全年完成财政收入预算任务打下良好的基础。
（二）强化支出管理，提高资金使用效益
严格按照预算和省、市确定的支出时间节点执行，优化支出结构，确保了全市干部职工工资的足额发放、机构正常运转、民生保障等各项重点支出需要。重点抓好财政八项服务支出，一季度增长XX%，为全市主要经济指标的增长作出了较大的贡献。二季度将按照市服务业发展领导小组的调度，力争达到全省平均增幅。
（三）发挥财政职能作用，全力保障经济发展
1．大力扶持企业发展。一是加强对工业企业发展的扶持。编制2019年工业发展专项资金预算。其中扶持企业发展专项资金XX万元；工业服务体系建设资金XX万元；推进工业发展奖励资金XX万元。二是在降低涉企收费成本方面，全面落实减税降费政策，对国家明令取消、停征、免征的行政事业性收费和政府性基金项目以及降低收费标准的非税项目逐项进行清理。上半年，各项税收减免XX亿元，占税收收入比重为XX%；减少行政事业性收费和政府性基金XX万元左右。三是继续做好还贷周转金管理。担保企业XX户XX笔，担保金额XX亿元；在保企业XX户、XX笔，在保责任余额XX亿元。共为XX户企业及个人XX笔贷款提供倒贷，倒贷金额达XX亿元，共吸收入会企业XX户，即满足了企业、银行对倒贷的需求，同时实现了还贷周转金零风险。
2．全力做好信贷工作。继续推动“信贷通”融资模式运用，优化增量、盘活存量，统筹安排信贷资源。全市XX家合作银行中XX家实现了放贷，XX个园区实现了放贷；信贷通工作已批准贷款总额XX亿元；放贷款总额XX亿元，惠及XX户中小微企业，平均每户企业获得贷款XX万元。
3．全力做好招商引资工作。外出招商XX次，共计XX天，拜访外地客商企业XX家，接待外商XX批次。引进XX合作项目、XX生产项目、XX项目等XX个投资上亿元项目，服务XX有限公司投产进资项目的后续投产；上半年招商引资预计累计进资XX万元，进资占全年任务比例XX%，完成全年绩效考核任务。
4. 努力争取上级财政资金。争取上级资金XX万元以上，资金占任务数的比例XX%以上，到省厅及部委对接争取相关资金、政策XX余次。
（四）加大财力倾斜力度，全力保障和改善民生
1．持续加大惠农投入力度。积极落实各项财政扶贫政策。全市本地投入财政专项扶贫资金XX万元，同比增长XX%。加强涉农资金整合力度，全市整合涉农资金XX万元。
2．保障教育文化事业发展的需求。切实加大财政教育投入。教育附加年初预算XX万元，相比上年增加XX万元，用于化解大班额大校额及招聘临时教师工资。在财力紧张的情况下，坚持义务教育的法定增长，预计上半年完成财政教育支出XX万元，同比增长XX％。
3．支持社保体系建设。及时分配下达上级财政资金，持续推进我市民生事业稳定发展。中央和省财政共下达我市各项社保补助资金XX亿元，已下达XX亿元。进一步完善养老保障体系，提高财政保障能力。会同市民政局继续做好我市XX改革试点地区。预算安排农村颐养之家建设XX万元运行经费。深化医药卫生体制改革，推进公共卫生服务。化解公立医院历史债务，公立医院综合改革预算经费为XX万元。加强社会保障资金管理,保障资金发放。积极配合国家减税降费政策调整，养老保险行政事业单位缴费费率从XX下降到XX%，预计企业社保费减征XX亿元。
4．支持社会管理服务体系建设。加大预算内资金对市政基础设施建设尤其是民生领域的投入，及时拨付中央、省级资金XX万元，市本级拨付工程款XX万元。继续做好房地产去库存补贴发放工作。目前，参加集中购买去库存的开发企业达XX户，已备案销售去库存房屋XX套，面积XX万平米，财政需安排购房补贴XX万元，已审核、发放补贴XX套，面积XX万平米，补贴款XX万元。积极筹集资金，确保我市廉租住房租赁补贴、棚户区改造、公共租赁住房建设等工作顺利推进。上级财政已下达补助我市保障性住房补助资金XX万元。做好各项保障性住房补贴资金的拨付和管理，加强对保障性住房补贴资金的监管。
（五）深化改革创新，健全财政运行机制
1．全面加强地方政府性债务管理。一是高位推动债务化解。牵头制定了2019年存量债务化解实施方案，提出了存量债务化解XX亿元的工作目标、工作举措和责任分解。上半年，已化解存量债务XX亿元，完成全年任务的XX%，累计化解XX亿元。二是积极做好新增债券争取工作。根据全年工作安排，抓好了2019年第一批新增政府债券达XX亿元发行工作，其中一般债券XX亿元、专项债券XX亿元。
2. 加强财政部门和预算单位资金存放管理。一是扎实开展财政专户和预算单位银行账户清理。彻底摸清预算单位银行账户的数量、类型、核算资金类别、资金量等情况，为加强资金存放管理打好基础。二是建立资金存放管理长效机制。制定了财政部门和预算单位资金存放管理实施办法，在考评指标的设置、资金存放管理的范围等重大、关键地方，结合地方特色进行细化和充实，对于原则性规定，坚决与上级财政部门的精神保持一致。
3．开展财政票据和非税收入收缴电子一体化管理改革。研究制定了全面实施财政票据和非税收入收缴电子一体化管理改革方案。截止目前，市直已有XX家单位实施改革。
4.财政评审节支增收效果显著。继续加大对政府工程预决算的评审监督管理。市本级政府投资项目送审共XX个，金额XX亿元。评审中心完成项目评审XX个，评审金额XX亿元，审定金额XX亿元，审减XX亿元，审减率为XX%。切实提高了财政资金的使用效益，为政府节约了大量的项目建设资金。
（六）加强财政资金监管，严格执行财经纪律
1．稳妥推进预决算和“三公”经费公开。继续做好政府、部门预算信息公开工作。严格按照预算法要求，将本级人大审查批准的预算和决算报告及时、主动向社会公开；将部门预算统一在局门户网站的预决算公开专栏公开。全面落实三公经费公开，市本级所有预算单位三公经费按照统一时间、统一口径和统一方式，在政府网和局网站同时对外公开。
2．加大财政监督检查力度。认真做好了2018年度乡镇“小金库”专项治理后续整改工作。通过乡镇自查发现存在“小金库”问题的单位XX个，“小金库”XX个；通过县区开展重点检查，全市重点检查发现存在“小金库”问题的单位XX户，检查发现“小金库”XX个。启用预算执行动态监控系统。从财政资金的流向、流速和流量等三方面制定预警规则，进一步加强对市本级财政预算执行和国库集中支付等财政资金运行活动的监督管。
3．扎实做好财政扶贫领域项目资金绩效自评审核工作。审核全市扶贫领域资金项目XX个，涉及金额XX亿元，绩效目标自评率XX%，自评审核率XX%。
4.严格执行采购预算管理。对采购单位提出的采购申请严格把关，及时审核、登记，在采购预算和采购计划编制环节中，要求采购人加强源头管理，明确采购明细单价。
半年来，虽然我局的工作取得了一定成效，但与市委、市政府的要求还有一定的差距，工作中也存在一些不足之处。一是财政“蛋糕”有待进一步做大；二是财政增收的基础还不稳固；三是财政收支矛盾还十分突出；四是促进公共服务均等化的任务十分紧迫；五是加强资金监管的任务依然艰巨等。
二、下半年工作安排
当前，宏观环境错综复杂，经济下行压力很大，我们必须要有更加务实的举措推动财政改革发展。工作思路：紧扣年度财政收入目标任务，继续狠抓收入组织，强化财税部门征管协调，全面兑现落实经济扶持政策，积极推进财政改革。工作目标：完成全年财政收入目标任务XX亿元，同比增长XX%。
（一）加强财政收支管理。紧盯财政收入，做好财源培植工作。不折不扣落实中央、省、市各项政策措施，增强企业活力和创新动力，促进经济结构的优化升级，落实金融支持企业发展各项政策措施，深化财政金融改革，运用好倒贷基金和各项产业基金，全力支持实体经济平稳健康发展。继续研究做好总部经济。加强总部经济调研数据的整理分析，深入剖析可能引发风险的原因，提出防范和化解总部经济风险的有效措施。进一步推动总部经济做优做强，积极推动上市企业投资人在我市注册公司，投资上市和拟上市公司、基金公司等，把总部经济做成我市的实体经济、产业经济。抓好减税降费政策的全面落实。加强预算收支执行分析，及时了解减税降费的实际减收规模，准确把握财政收入变化趋势。
（二）积极完善市与县（区）财政体制
合理确定市、县之间的财政事权和支出责任，明确各级权利和责任，提升政府履职绩效。对市县共同财政事权，确定合理划分比例，减少一事一补助的情况。同时采取以奖代补的形式，不能事事给补助。要紧紧围绕“公共财政”的属性，把财政资金用在涉及面广的民生事务上。
（三）引导金融支持地方经济发展。进一步扩大倒贷基金规模，继续做好为企业倒贷工作，防止企业资金链断裂和金融业出现系统性风险；整合财政专项资金，增强为中小微企业贷款担保的能力；以财政资金作为引导资金和银行资本相结合建立产业基金，引导银行向企业后续贷款；继续抓好“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”、“科贷通”工作，通过支持实体经济发展，夯实财源，增加可用财力。
（四）切实做好债务化解工作。一是落实好存量债务化解目标，完成2019年化解存量债务XX亿元的目标。二是调整优化政府存量债务结构。加大向政策性银行融资贷款力度。三是加大专项债券争取力度。加大土地储备专项债券争取力度，加大土地储备力度，形成更多政府有效资产；要加大棚户区改造专项债券争取力度。五是加强政府性投资项目管理。要对建设项目按性质进行分类严格管理，压缩非生产经营性政府建设项目规模，努力将新建项目举债控制在政府债券规模内。
