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篇1
1工程概况及工程重点及难点
1.1工程概况
新世界.四季山水二期项目位于福田区梅林路与龙尾路交汇处东北侧,梅林基督教堂的北侧,场地面积约1.9万平方米,拟建四栋高层建筑,设有2~3层地下室。
基坑呈不规则四边形,基坑底边线周长为540m,开挖面积16740m2,坑底高程17m,周围场地地面高程22.4~32.5m,基坑深度7.5~15.5m,西侧较浅,东侧较深。
基坑北侧紧临四季山水一期建筑,距一期地下室外墙20~22m,与一期之间的小区道路下埋设有排洪涵管,涵管底深度3~5m；东侧坑顶为道路,路旁分布有一些低多层房屋,路下埋设有燃气、给水等管线，埋深约l~1.5m;南侧邻近深圳市南开中学；西侧邻近福兴花园,坑顶高于福兴花园地面1.5~2m,与之相隔的小区道路下埋设有给水等管线,福兴花园建有一层地下室。
1.2工程重点及难点
1）边坡开挖高度大,要合理安排边坡防护与土方开挖工序,进行分层开挖分层防护,层与层之间合理搭接,确保施工的完整性和连续性,保证边坡的整体稳定性。
2）本工程场地地质情况家复杂，局部较厚的粉砂层和砾沙层，可能会出现流砂、管涌等现象，部分石方需要进行爆破施工，爆破施工组织及其他工序协调要求高，如何确保基坑支护结构的稳定性是本工程的难点。
3）基坑周边建筑物较多，且有挡土墙等，对基坑支护施工要求较高，如何确保周边道路及建筑物的安全及正常使用是本工程的重点也是难点。
2.重点难点施工质量控制
2.1边坡开挖质量控制
2.1.1开挖工艺
离基坑15m范围内为控制开挖区，其余为自由开挖区。自由开挖区内土方开挖不受限制。控制开挖区内必须采取分层分段开挖，每层开挖至锚杆、锚索下0.5m，每段不超过20m。待支护结构稳定后再继续开挖下一层和下一段。
2.1.2锚索施工质量控制
①采用专用锚杆钻机带套成孔，预应力锚索直径大于150mm，土层锚索成孔直径130mm，岩层锚索成孔直径110mm，锚索钻机选择时考虑锚索固地层在砂土层、杂填土层、淤泥质土层甚至中微风化岩体中的遭孔能力。
②按高程布置，钻孔前应根据设计要求定出空孔位，锚孔定位偏差不应大于30mm，锚孔偏斜度不应大于3%，锚杆孔偏斜度不应大于5%，钻孔深度超过锚索设计长度不应小于0.5m，终孔前应认真清孔。
③成孔时，必须避开地下管线、构建物基础等，通过障碍物时必须小心，确保不受损。
④锚索应严格按设计长度下料，并预留足够张拉长度，其允许误差为50mm，安装前清除刚才表面油污及粘泥。
⑤注浆材料采用PO.42.5R普通硅酸盐水泥，水灰比为0.45~0.55，浆体28d无限测量抗压强度不低于30MPa，锚索每米水泥用量≥35kg。
⑥放置锚杆时，若发现孔壁坍塌，应重新透孔、清孔至干净，灌浆前应清孔，排放孔内积水废渣，注浆管端头到孔底距离为100mm。
⑦采用二次注浆施工工艺，二次注浆管的出浆孔和端头应密封，保证一次注浆时浆液不进入二次注浆馆内，一次注浆待空口益浆，即可停止注浆，二次高压注浆压力宜控制在2.5-5.0MPa之间，二次注浆时间宜在一次注浆4-6小时候进行，或在锚固体强度达到5.0MPa时进行。
⑧填土层的锚杆必须二次注浆，且不能用钢花锚杆代替钢筋锚杆，二次注浆要求同预应力锚索。
⑨张拉宜在注浆锚固体强度大于15MPa并达到设计强度70%后进行，正式张拉前，应取10%-20%的设计荷载对每一束钢绞线张拉，使各部位紧密接触，钢绞线完全平直，锚索张拉时应避免相近锚索相互影响，锚索张拉控制应力不宜超过0.65倍钢绞线的强度值，每级张拉荷载为0.15~0.2倍设计值。
2.2爆破施工质量控制
2.2.1施工方法
靠西面设两个出土口采用常规爆破施工，因挡土桩作为将来的结构墙使用,所以,必须保证挡土桩不受爆破影响,根据施工经验和控制爆破要求,紧靠挡土桩四周预留3米厚的岩石层作为保护层,并采用预裂爆破方法进行施工。浅眼爆破施工时以小台阶(台阶高度1～3米)、小孔网参数设计,分散装药,利用非电等间隔微差爆破技术和严密的防护措施,严格控制爆破震动和爆破飞石,确保附近建筑物不受丝毫损坏以及挡土桩的绝对安全。
如使用逆作法爆破施工需注意如下几方面的问题：保护地下室承重柱：爆破时在钢管柱与护壁之间填上沙子;地下室空气差,爆破后采用通风设备送风到地下室,确保空气质量;虽然爆破飞石不会影响地面建筑和人员,但是须保证飞石不砸伤楼板,所以,仍采取覆盖措施控制飞石；
2.2.2试爆
因岩层的不均匀性,不同风化程度和裂隙发育程度,应在单位装药量和最大单段药量方面作适当调整。为更好地把握药量以取得理想的起爆效果,必须进行试爆。试爆时,先选取爆区中心进行,这样做有如下优点：一是爆破震动对周围的建筑物和基坑边坡的影响最小,二是周围群众对爆破震动和噪音的心理承受压力最小,可以获得一定的适应能力。
2.2.3其他
爆破参数、火药用量、爆破时间以及安全防护工作都要相应做好。爆破参数包括单位炸药消耗量、炮眼直径及炮眼深度、孔排距与最小抵抗线、炮眼超深与堵塞长度。药量计算为单孔装药量Q=KaWH，爆破微差时间间隔选用25ms、50ms为宜。安全防护方法是：先在每个炮孔的孔口盖上沙包,然后在爆区内全封闭盖上3毫米厚度的钢板,然后在钢板上覆盖二层沙包。
2.3护坡桩施工质量控制
①护坡桩施工应按《建筑桩基技术规范》和《混凝土结构设计规范》以及《广东省限制使用人工挖孔桩的管理规定》执行。
②护坡桩可采用人工挖孔桩、钻孔冲孔桩或旋挖桩施工工艺,具体选用时应考虑场地施工条件。
③人工挖孔桩技术要求:人工挖桩施工时,必须先施工止水帷幕，混凝土的强度等级均为C25，正式施工前,施工单位应认真研读勘察报告，实地踏勘，编制有针对性的专项施工方案，并应有完备的应急预案。局部区段挖孔桩底部可能遇到中微风化岩体需采取爆破措施。挖孔桩施工必须隔桩施工，钢筋笼宜在孔内绑扎。施工单位应编制爆破专项施工方案,并报批后实施。
2.4挂网喷射混凝土施工质量控制
①喷射混凝土强度等级C20,水泥采用PO.42.5R。②宜采用干净的中、粗砂、砾石,最大砾径不宜大于25mm。③配和比宜为水泥:砂:碎石=l∶2∶2.5,水灰比宜为0.4~0.45。④混合料应搅拌均匀,搅拌时间不少于2min,存放时间不宜超过2h。⑤喷射终凝2h后,应喷水养护,养护时河,根据气温环境确定,―般为3~7天。⑥钢筋使用前应调直,并清除污锈。
2.5单管旋喷桩施工质量控制
①避免基坑开挖造成趣下水渗漏而导致周边地坪、地下管线及建(构)筑物的沉降开裂。
②旋喷桩正式施工前应进行工艺性试桩,必要时辅以抽芯检测或进行围井试验测定帷幕的渗透系数。
③单管旋喷桩设计直径为φ600,每延米水泥量约200kg，具体使用量应根据试绪果确定。
④为确保止水推幕的封闭性,旋喷桩点位偏差应小于10mm，垂直度偏差小于0.5%。
⑤设计图纸的拉长是根据邻近钴孔资料确定，正武施工时,桩底需穿透砂土层进入下伏粘土层中不少于1~5m。
⑥基坑开挖时,若止水帷幕渗漏,需采取封堵、钻孔注浆等堵漏措施。
3结束语
深基坑支护结构的设计与施工，重点也是难点，但只要施工单位，监理单位严格按照操作规程施工，按照审批的施工方案执行，严格控制质量，科学地运用信息科技，工程一定能达到如期的效果。
参考文献
[1]刘二栓. 深基坑工程特点及存在的问题[J]. 有色金属设计, 2004,(01)
[2]曹汉杰. 深基坑支护施工的监理控制要点[J]. 建设监理, 2009,(12) .
[3]卢永庆. 浅谈深基坑支护的施工技术[J]. 企业技术开发, 2010,(01) .
[4]卢希红. 软土地区深基坑工程监理工作的控制重点[J]. 建设监理, 2009,(10) .
篇2
所谓建设工程造价成本控制就是在工程项目投资决策阶段、设计阶段、招投标阶段和建设实施阶段，把工程造价控制在限额内，随时纠正偏差，以保证项目管理目标的实现，力求在各个建设项目中能合理地使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益和社会效益。如何降低工程成本，提高企业工程投资收益？有效地控制工程造价是关键。根据多年的工作经验的，结合自己的工作体会谈谈自己的观点和看法。
工程监理是控制工程造价的有效途径。建设监理制度是市场经济高速发展，建设项目管理专业化、社会化程度不断提高的产物。建设监理的任务，是从组织和管理的角度采取科学的措施确保建设项目工程造价目标、工期目标和质量目标合理地实现，为业主求得最佳投入产出。 根据工程的特点和业主的具体情况，建议从设计到施工现场的管理和成本的控制，全过程引入监理机制、监督机制、竞争机制和奖励机制，充分发挥监理公司技术力量强，专业配套等优势，由监理公司直接实施工程管理形成一级管理，由业主的管理人员实施对监理公司的监管形成二级管理，对监理公司实行责任分清，奖罚分明的原则，充分调动他们的积极性，实施项目全过程的成本控制。
1 以设计阶段为重点的成本控制
长期以来，人们通常对工程成本的控制只注重施工阶段以及预结算的审核，而忽视对设计阶段的控制。其实设计阶段对工程成本的控制是战略性、全局性的，而施工阶段对工程成本的控制是战术性、局部性的，图纸一旦确定，成本的构成也就基本定了。而这一阶段恰恰是目前业主（投资人）普遍控制的最薄弱的环节。它的难度在于除了政府部门制定的有关的设计规范以外，对于方案的优化、材料的选择、投资效果、减少施工风险和施工成本等方面，既没有明确的控制办法，也没有业主考核标准。另外，长期以来大部分设计单位对造价也不重视，其相关的技术力量也较薄弱。所以在设计阶段要始终将成本放在第一，使设计人员主动运用价值工程降低工程造价，把项目投资控制观念渗透到各项设计之中去，同时采取限额设计和“优化设计”相结合的方法，并将超概与设计费减付挂钩。对工程造价进行控制，使各专业在保证使用功能的前提下，将相应的投资按专业进行分解，降至合理水平，从而将成本控制在目标范围内，优选出技术上先进、经济上合理、功能上适用、使用上安全可靠、造型美观的设计。
2 以开工前为核心的成本控制
该阶段主要是做好工程的招投标、合同签订、施工组织设计审批这三项工作。
2.1 招投标阶段招标控制价编制的质量至关重要，它是整个项目造价的核心键，在较短的时间相完成高水平的控制价难度较大，建议选择两家较高水平的造价咨询公司同步进行编制（这点钱花的还是值得），确保标控制价的质量，通过招投标引进竞争机制并制定科学的招标文件和评标办法，使工程造价控制在合理的水平。
2.2 工程合同签订应严谨、具体，以维护公司的最大利益为原则，对工期、质量、保修以及违约责任等条款应合理、明确，便于工程合同的执行，特别是出现纠纷时，便于索赔的操作。合同中对可能发生的费用应充分考虑，以明确责任，避免不合理费用的增加。
2.3 编制施工组织设计要科学合理，对方案的审批要严格，这是施工单位提高造价的一个途径，因为方案一旦批复，结算中许多项目就理所当然地列支，许多业主往往忽略这一点。
3 以施工过程为基础的成本控制
3.1 严格控制设计变更。重视事前控制，注重工序之间、各专业之间的相互关系，认真审核施工图，把影响施工、制约施工的问题解决在前，避免施工后因设计修改的变更带来工期的延误和费用的增加。
图纸一旦确定，应尽量避免或减少工程变更，严格履行变更手续（提出―论证―编写变更文件―发出指令）这对减少和控制造价起着相当重要的作用。
3.2 严格控制现场的签证。现场签证是工程结算的重要依据，签证是否真实将直接影响工程造价的高低。如：擅自扩大工程量、材料价格的甲方批价虚实、私自改变土壤类别、谎报运输里程、乱签工日等。所以，加强签证的管理是降低工程造价的有效途径。建议由监理工程师签证，甲方驻工地代表审核，造价人员抽查，同时赋予最终审计人员否决的权利，对虚假的签证一经查出，监理和甲方工地代表要承担相应的责任。用制度和监督机制进行约束，加强管理人员的职业道德教育，严格按照程序办事，从根本上确保工程的真实合理。
3.3 不同渠道采购的建筑材料和设备价格差别很大，而降低建筑材料、设备的价格是降低工程造价的重要手段，将甲方定价和采购引入招投标机制，公开、公平、公正的选择质优价廉的产品，既能确保质量，最大限度的降低和节约了工程成本。
3.4 审计工作贯穿项目的全过程。提高审计人员的素质，加大审计的权限（否决权）在施工和监理合同中注明，在组织上给与保证，将审计监督工作贯穿于项目的全过程。
篇3
（一）列入2008年新增1000亿元××惠民家园廉租住房建设项目
1、2008年7月在县城城西新区龙江路与西武路交汇入惠民家园配建廉租住房41套、建筑面积2050m2，项目总投资492万元，下达计划投资246万元（现已下达246万元）。
该工程由黄山市建筑设计研究院规划，赣州建筑设计研究院设计，县安泰房地产开发公司代建，通过公开招标由县新兴建安公司中标承建，监理公司为国泰工程监理有限公司，工程于2009年2月竣工。
2、2008年7月继续在县城城西龙江路与西武路交汇处惠民家园二期配建廉租住房60套、建筑面积3000
m2，项目总投资700万元，下达计划投资390万元。
该工程由黄山市建筑设计研究院规划，赣州建筑设计研究院设计，县安泰房地产开发公司代建，通过公开招标由县新兴建安公司中标承建，监理公司为国泰工程监理有限公司，工程于2009年2月竣工。
（二）列入2009年新增1300亿元××惠民家园二期建设项目
1、2008年7月在县城城西新区龙江路与西武路交汇处惠民家园二期配建廉租住房50套、建筑面积2500
m2，项目投资700万元，下达计划投资310万元。
该工程由黄山市建筑设计研究院规划，赣州建筑设计研究院设计，县安泰房地产开发公司代建，通过公开招标由县新兴建安公司中标承建，监理公司为国泰工程监理有限公司，目前工程已封顶，正在室内室外装修和基础设施建设，力争在2009年9月底前竣工交付使用。
2、2009年4月在县城城西新区龙江路与西武路交汇处惠民家园三期建廉租住房50套、面积2500
m2，项目总投资325万元，下达计划投资为325万元。
该工程由黄山市建筑设计研究院规划，赣州建筑设计研究院设计，县安泰房地产开发公司代建，通过公开招标由县新兴建安公司中标承建，监理公司为国泰工程监理有限公司，目前项目进展顺利，基础工程基本完工，力争2009年12月底前竣工交付使用。
二、资金落实情况
根据省、市等上级部门对廉租住房建设资金有关规定要求，2009年第一批中央投资项目：项目总投资1192万元，下达计划投资为636万元（其中中央补助资金计划下达为172万元，地方计划配套资金为464万元），2009年1月中央新增投资项目补助资金82万元、90万元已全部拨付到位，地方配套资金215万元和省级债券转贷市县安排资金108万元，合计323万元已拨付到位。目前地方配套资金缺口141万元，没有落实拨付到位。
2009年第二批列入1300亿元中央投资项目：项目总投资325万元，下达计划投资为635万元（其中中央补助资金计划下达为150万元，地方配套资金下达计划数为485万元）。2009年4月中旬新增投资项目补助资金二期75万元、三期75万元，合计150万元已全部拨付到位，地方配套资金缺口48万元没有落实拨付到位。
三、规划项目实施
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一、工程建设及情况
（一）列入20xx年新增1000亿元**惠民家园廉租住房建设项目
1、20xx年7月在县城城西新区龙江路与西武路交汇入惠民家园配建廉租住房41套、建筑面积2050m2，项目总投资492万元，下达计划投资246万元（现已下达246万元）。
该工程由黄山市建筑设计研究院规划，赣州建筑设计研究院设计，县安泰房地产开发公司代建，通过公开招标由县新兴建安公司中标承建，监理公司为国泰工程监理有限公司，工程于20xx年2月竣工。
2、20xx年7月继续在县城城西龙江路与西武路交汇处惠民家园二期配建廉租住房60套、建筑面积3000 m2，项目总投资700万元，下达计划投资390万元。
该工程由黄山市建筑设计研究院规划，赣州建筑设计研究院设计，县安泰房地产开发公司代建，通过公开招标由县新兴建安公司中标承建，监理公司为国泰工程监理有限公司，工程于20xx年2月竣工。
（二）列入20xx年新增1300亿元**惠民家园二期建设项目
1、20xx年7月在县城城西新区龙江路与西武路交汇处惠民家园二期配建廉租住房50套、建筑面积2500 m2，项目投资700万元，下达计划投资310万元。
该工程由黄山市建筑设计研究院规划，赣州建筑设计研究院设计，县安泰房地产开发公司代建，通过公开招标由县新兴建安公司中标承建，监理公司为国泰工程监理有限公司，目前工程已封顶，正在室内室外装修和基础设施建设，力争在20xx年9月底前竣工交付使用。
2、20xx年4月在县城城西新区龙江路与西武路交汇处惠民家园三期建廉租住房50套、面积2500 m2，项目总投资325万元，下达计划投资为325万元。
该工程由黄山市建筑设计研究院规划，赣州建筑设计研究院设计，县安泰房地产开发公司代建，通过公开招标由县新兴建安公司中标承建，监理公司为国泰工程监理有限公司，目前项目进展顺利，基础工程基本完工，力争20xx年12月底前竣工交付使用。
二、资金落实情况
根据省、市等上级部门对廉租住房建设资金有关规定要求，20xx年第一批中央投资项目：项目总投资1192万元，下达计划投资为636万元（其中中央补助资金计划下达为172万元，地方计划配套资金为464万元），20xx年1月中央新增投资项目补助资金82万元、90万元已全部拨付到位，地方配套资金215万元和省级债券转贷市县安排资金108万元，合计323万元已拨付到位。目前地方配套资金缺口141万元，没有落实拨付到位。
20xx年第二批列入1300亿元中央投资项目：项目总投资325万元，下达计划投资为635万元（其中中央补助资金计划下达为150万元，地方配套资金下达计划数为485万元）。20xx年4月中旬新增投资项目补助资金二期75万元、三期75万元，合计150万元已全部拨付到位，地方配套资金缺口48万元没有落实拨付到位。
三、规划项目实施
我局按照国债项目管理办法要求，对新增中央投资项目严格按照项目“四制”要求，认真执行国债项目各项审批程序，已基本完备各项手续的审批，现正对已竣工项目积极组织竣工综合验收和项目的审计。
四、整改措施
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（一）列入**年新增1000亿元**惠民家园廉租住房建设项目
1、**年7月在县城城**区龙江路与**路交汇入惠民家园配建廉租住房41套、建筑面积2050m2，项目总投资492万元，下达计划投资246万元（现已下达246万元）。
该工程由**山市建筑设计研究院规划，赣州建筑设计研究院设计，县安泰房地产开发公司代建，通过公开招标由县新兴建安公司中标承建，监理公司为国泰工程监理有限公司，工程于2009年2月竣工。
2、**年7月继续在县城城西龙江路与**路交汇处惠民家园二期配建廉租住房60套、建筑面积3000m2，项目总投资700万元，下达计划投资390万元。
该工程由**山市建筑设计研究院规划，赣州建筑设计研究院设计，县安泰房地产开发公司代建，通过公开招标由县新兴建安公司中标承建，监理公司为国泰工程监理有限公司，工程于2009年2月竣工。
（二）列入2009年新增1300亿元**惠民家园二期建设项目
1、**年7月在县城城**区龙江路与**路交汇处惠民家园二期配建廉租住房50套、建筑面积2500m2，项目投资700万元，下达计划投资310万元。
该工程由**山市建筑设计研究院规划，赣州建筑设计研究院设计，县安泰房地产开发公司代建，通过公开招标由县新兴建安公司中标承建，监理公司为国泰工程监理有限公司，目前工程已封顶，正在室内室外装修和基础设施建设，力争在2009年9月底前竣工交付使用。
2、2009年4月在县城城**区龙江路与**路交汇处惠民家园三期建廉租住房50套、面积2500m2，项目总投资325万元，下达计划投资为325万元。
该工程由**山市建筑设计研究院规划，赣州建筑设计研究院设计，县安泰房地产开发公司代建，通过公开招标由县新兴建安公司中标承建，监理公司为国泰工程监理有限公司，目前项目进展顺利，基础工程基本完工，力争2009年12月底前竣工交付使用。
二、资金落实情况
根据省、市等上级部门对廉租住房建设资金有关规定要求，2009年第一批中央投资项目：项目总投资1192万元，下达计划投资为636万元（其中中央补助资金计划下达为172万元，地方计划配套资金为464万元），2009年1月中央新增投资项目补助资金82万元、90万元已全部拨付到位，地方配套资金215万元和省级债券转贷市县安排资金108万元，合计323万元已拨付到位。目前地方配套资金缺口141万元，没有落实拨付到位。
2009年第二批列入1300亿元中央投资项目：项目总投资325万元，下达计划投资为635万元（其中中央补助资金计划下达为150万元，地方配套资金下达计划数为485万元）。2009年4月中旬新增投资项目补助资金二期75万元、三期75万元，合计150万元已全部拨付到位，地方配套资金缺口48万元没有落实拨付到位。
三、规划项目实施
我局按照国债项目管理办法要求，对新增中央投资项目严格按照项目“四制”要求，认真执行国债项目各项审批程序，已基本完备各项手续的审批，现正对已竣工项目积极组织竣工综合验收和项目的审计。
四、整改措施
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2、管理保障方式：采取全市集中管理与各单位分头维护相结合的办法，按照“统一管理、分头维护、共同构建、全面服务”的模式维护管理。
二、建设项目
（一）基础工程
1、以政务专网新密核心网为中心建设一体化分级防护安全保障体系工程
（二）基于互联网电子政务应用工程
1、社会管理平台上的行政并联审批系统。
2、内外网网站整合改版工程。
3、和谐服务平台上的“”便民热线服务系统。
（三）深化推广工程
1、基于一体化分级防护安全保障体系完善各项应用。
2、地理信息支撑平台信息查询系统。
3、政府网校学习系统。
4、子网站系统。
二、建设项目方案
（一）基础工程
以政务专网新密核心网为中心建设一体化分级防护安全保障体系工程
利用现有政务专网新密核心网，按照重点区域安全保护原则，采用一体化设计、分级分域防护理念，通过建设一体化分级防护安全保障体系，完成政务专网核心网与互联网之间安全、有限数据摆渡，为开展基于互联网的电子政务试点工作打好基础。
1、建设目标：①建设互联网接入控制、边界防护和内外网数据摆渡系统
②按照重点区域安全保护和分级防护原则对互联网缓冲区进行等级划分，对互联网应用进行分级、分域划分管理，完善互联网缓冲区安全防护体系。
③按照重点区域安全保护和分级防护原则完善政务专网新密核心网安全防护体系。
④在缓冲区建立基于单点登陆的统一身份认证系统。
2、责任分工
牵头管理部门：系统规划由信息办和北京ca认证中心负责；建设推动由市委办和政府办牵头；测试验收由省信息办负责、信息办和中标公司负责；推广使用由市委办和政府办牵头。
监督审计部门：建设审计由监理公司和相关专家负责；应用监督和日常统计由两办牵头，信息办负责。
系统技术服务部门：系统技术规划、布置和技术服务由信息办和中标公司负责。
参与单位：系统调研、需求和应用由信息办和中标公司负责。
（二）基于互联网电子政务应用工程
1、社会管理平台上的行政并联审批系统
1）目标：建设网上服务并联审批平台，实现互联网受理，政务专网新密核心网办理、处理、办结，最终流转到外网的一站式并联审批服务平台；
2）技术要求：完善单点登陆应用系统，并在此基础上改善和建设各项应用。基于单点登陆系统建设统一身份认证系统，通过数字证书、usb-key等手段实现统一身份认证和等级化访问控制，实现基于工作流的访问控制；
3）实现方式：一是硬件基础施工，通过sslvpn技术加密的核心设备在互联网区建立外部网络缓冲区，互联网来访者使用sslvpn技术通过防火墙和入侵检测设备过滤后可以进入缓冲区，通过数字证书等认证方式进行统一身份认证，认证通过后在缓冲区内进行数据交换。数据交换完成后，由缓冲区通过物理网闸向政务专网新密核心网提出数据摆渡申请最终完成数据摆渡交换。
二是公开招标项目实施公司。
三是由中标公司结合行政服务中心进行各项行政审判前期调研，提出具体实施方案。
四是实施部署行政审批系统。
五是试运行，进一步完善系统。
4）责任分工
牵头管理部门：系统规划由行政服务中心和中标公司负责；建设推动由市委办和政府办牵头；测试验收由信息办和中标公司负责；推广使用由市委办和政府办牵头。
监督审计部门：建设审计由监理公司和相关专家负责；应用监督和日常统计由两办牵头，行政服务中心负责。
系统技术服务部门：系统技术规划、布置由信息办、行政服务中心和中标公司负责；技术服务由信息办和中标公司负责。
参与单位：系统调研、需求和应用由行政服务中心和中标公司负责，具体工作流程由各相关职能部门负责。
2、内外网网站整合改版工程
1）目标：对现有门户网站进行整合优化升级，从后台和数据库上整合内网门户和外网门户网站，实现内外网门户信息的分级、分内容的同步显示和一体化维护，实现电视节目直播。建成中文、英文二合一的全新的中国.新密门户网站，规范并打造新密网站群，十七个乡镇、办事处、管委会全部制作独立网站，形成以一带多、群体宣传和规模优势。
2）技术要求：一是统一内外网网站后台管理系统，变2套系统为单一系统；
二是建立数据缓冲区，实现内外网数据交换，由缓冲区通过物理网闸向政务专网新密核心网提出数据摆渡申请最终完成数据摆渡交换。
3）实现方式：公开招标内外网站整合公司。
4）责任分工
牵头管理部门：系统规划由信息办负责；建设推动由市委办和政府办牵头；测试验收由信息办和中标公司负责；推广使用由市委办和政府办牵头。
监督审计部门：建设审计由监理公司和相关专家负责；应用监督由两办牵头，信息办负责；日常统计由信息办负责。
系统技术服务部门：系统技术规划、布置和技术服务由信息办和中标公司负责。
参与单位：系统调研、需求和应用由信息办、原两办文件规定网站更新单位和中标公司负责。
3、和谐服务平台上的“69812345”便民热线服务系统
1）目标：实现由单一的电话接入方式，变为电话、传真、手机短信、网页表单、电子邮件等多种方式接入；实现网上事项办理、自动考核、自动语音功能与政府网站及其它办公系统整合等功能，为公众提供全方位的服务。实现市长热线多渠道受理、短信督办、超期提醒、多渠道回复公布等；
2）技术要求：呼叫中心系统
3）实现方式：一是公开招标项目实施公司。
二是由中标公司结合市长电话室心进行前期调研，提出具体实施方案。
三是各相关具体职能单位提出具体建议。
四是实施部署系统。
五是试运行，进一步完善系统。
4）责任分工
牵头管理部门：系统规划由政府办和信息办负责；建设推动由市委办和政府办牵头；测试验收由信息办和中标公司负责；推广使用由市委办和政府办牵头。
监督审计部门：建设审计由监理公司和相关专家负责；应用监督和日常统计由两办牵头，市长电话室负责。
系统技术服务部门：系统技术规划、布置和技术服务由信息办和中标公司负责。
参与单位：系统调研、需求和应用由政府市长电话室、和中标公司负责，具体工作流程由各相关职能部门负责。。
（三）基于一体化分级防护安全保障体系完善各项应用
在一体化设计，分级、分域防护原则下基于统一身份认证系统完善电子公文、视频会议、个人办公等应用系统。完成各项应用互联网缓冲区和政务专网新密核心网之间数据安全、有限摆渡。实现互联网公布、公示，政务专网流转、办理结果返回效果。
1、地理信息支撑平台信息查询系统。
地理信息系统是一个给救助管理和计算机辅助调度的集成电子地图解决方案。它提供了在电子地图上自动和迅速地给救助和事件的地址定位，并且持续实时更新事件状态。建立新密市具有有限目标和专业特点的地理信息系统，为特定的专门的目的服务。
2、政府网校学习系统。
提供机关工作人员学习、考试快捷方便的网络渠道。
3、子网站系统。
对全市各单位建设本单位子网站，为形成全市的政府网站服务群打下基础。
四、工作计划
20**年12月—20**年4月为项目调研、规划期；
20**年5月-20**年6月建设一体化分级防护安全保障体系，完成互联网缓冲区和政务专网新密核心网的风险评估和分级分域防护建设；同时进行并联审批调研。
20**年7月-20**年10月，建设基于单点登陆的统一身份认证系统。以内外网整合改造为首个尝试，基于统一身份认证体统实现一套后台管理内外网网站，子网站系统的建设，完成互联网网站和服务大厅在互联网缓冲区的部署，完成互联网网站后台管理和服务大厅的内部流转在政务专网新密核心网的部署，最终完成两者之间数据安全、有限摆渡。
20**年9月-20**年10月，在互联网区建设12345市长热线受理系统。
20**年9月-12月完成双网并行并联审批系统调研，以一个网络便民服务项目为试点，完成该事项从互联网发起申请到政务专网新密核心网办理、处理并最终将结果返回互联网服务大厅的整个流程设计和基于工作流的访问控制。
20**年11月-12月完成地理信息系统数据准备，前期调研，基础应用；政府网校的建设。
20**年10月-12月，对整体试点项目工作总结、回顾，进行试点工作初步验收。
五、建设要求
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1选择优秀的勘探和设计单位
房地产开发投资控制影响在勘探设计环节中占60%~85%，好的勘探队伍能准确的对土质情况进行定位，提供合理的地基承载设计依据，从而节约工程造价。优秀的设计单位能对房屋进行合理化设计，优化工程结构，强调价值工程的运用，重视边际成本，减少和避免不必要的浪费，以节约工程造价和加快工程进度。
2选择高效负责任的监理公司
在建设工程实施过程中，一方面，工程监理企业可依据委托监理合同和有关的建设工程合同对承建单位的建设行为进行监督管理。由于建设单位不了解建设工程有关的法律、法规、规章、管理程序和市场行为准则，也可能发生不当建设行为。在这种情况下，工程监理单位可以向建设单位提出适当的建议，从而避免发生建设单位的不当建设行为，以减少建设单位事后返工，重复建设的现象。另一方面，工程建设监理的作用是代表建设单位对工程建设项目用严密的监理制度、特殊的管理方式，按合同、规范及技术操作规程要求，进行全过程跟踪和全面监督与管理，促使工程建设项目的投资、工期、质量按计划
实现，最终达到工程建设项目合法、合理、科学、经济。工程建设参与各方的建设行位都应当符合法律、法规、规章和市场准则。要做到这一点，仅仅依靠自律机制是远远不够的，由于客观条件所限，政府的监督管理不可能深入到每一项建设工程的实施过程中，因而还需要建立另一种约束机制，能在建设工程实施过程中对工程建设参与各方的建设行为进行约束，建设工程监理制就是这样一种约束机制。监理负责任程度直接影响房地产公司的外界形象和工程管理成本，监理公司主要承担质量、进度控制责任。通过监理公司的严格管理、业主方工程师的监督，达到施工承包合同制定时的真正目的，但如监理公司
在过程控制时，责任心不强，其岗位形同虚设，则为业主方增加了工程管理的难度和矛盾，其不仅内在的工程质量很难保证，外在也直接影响到销售。
3选择信誉好的施工企业和素质高的项目经理
施工队伍和业主方合作虽然是双向选择，但实际主动权在业主方。为达到按照合理的低成本和工期完成开发项目的建设任务，并达到业主方管理的目的，施工企业和项目经理的素质好坏，直接关系着工程进度和工程质量。首先，应当有一整套的组织架构，如施工企业资质、施工企业技术力量、企业近3年的工作业绩、企业可靠度和诚信度、项目经理资质、项目经理素质及能力（经济实力尤为重要）、现场负责人的素质及能力等，只有多方面了解和掌握这些信息，加大筛选的力度，才能为我们选择优秀的项目班子提供合理的依据，这是业主方应关注的问题，因为这会影响到业主方开发小区的品牌宣传；其次，在合同条款和结算方式上要下足功夫，为能吸引众多施工队伍参与业主方项目建设，达到业主方理想的成本目标，并且便于管理，这个需要根据实际项目情况进行研讨确定；最后，在对施工单位进行考察时，最好让监理公司也参加。
4建立高效合理的管理模式
工程管理的工作内容主要有工程资料管理，部门关系协调，销售分区图确认及统一说辞，与有关部门配合的预算把关及销售面积测绘，甲供材料管理，工程队伍管理等。完善好业主方的前期工程建设资料，督促施工队伍做好真实具体的工程资料，为工程质量的评定提供了合理的依据。要加大甲供材的市场调研，多方面进行比较和区分，合理
的选价和选材，严把材料质量和数量关，提高材料的供应速度，有助于加快工程进度、提高工程质量和降低工程成本。
第一，业主方应坚持工程款支付原则：1）平时注重“进度控制”，每周、月进度计划对照执行，尽量遵守合同约定的形象进度，按期支付工程款（合同中需明确配合业主方开发进度的预售阶段，主体封顶阶段，外架拆架环节达到何标准，界定期限标准直接与付款挂钩，制订奖罚措施）；2）农忙季节、年关等业主方资金紧张时，一定要以质量、进度综合考核为重点，以质量整改来调剂时间，或者直接进行罚款和工程款扣减。这样工程款的支付主动权就能一直在业主方手中，同时避免出现施工队伍因工程款纠纷，影响正常施工进度情况的出现。
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A公司是一家民营企业，将在东北建设一座4.95万千瓦的风力发电场项目。该项目已经取得前期各项批复文件，具备开工建设条件。项目主要包括土建工程和设备安装工程。管理层认为公司人员有限，又是第一次组建这类规模的风力发电场，大部分管理人员没有这方面的经验。最后公司研究决定采用工程总包方式，将整个风电场工程承包给当地一家具备专业资质的公司，A公司只委派3-5名管理人员参与项目的建设，并对工程建设进行监督。经公司领导商讨，最终确定由当地一家B公司承接该项工程，B公司董事长与A公司董事长私交甚好，总承包价为38000万元。随后，B开展工程项目的建设。然而，自从2012年8月份开工以来，工程项目的进展并不顺利，经常因为缺料和设备运送延期二停工。导致土建工程进入11月份尚未完工，不得已采取冬季施工措施，致使成本上升，工期不断延误。预计2013年2月完工的项目直至2013年8月才竣工。
在工程决算时，B公司申报的决算总价为41000万元。A公司对此持有异议，经双方多次协商，最后将决算金额确定为40000万元。A公司风电场从2013年9月才正式进入运行调试阶段。
2工程项目失控的原因及存在的问题
2.1项目公司机构设置和人员配置不合理。A公司没有项目建设经验，在项目筹备期未设立工程指挥部，对项目整体建设进行全面管控。只是在现有人员中抽调3-5名管理人员参与建设，这些人员只有一位土建专工和一位电器专业的人员，多数人员都没有工程项目实际建设经验。项目开工建设后，对这些人员也未设定明确的岗位和相应的岗位职责。致使参与建设的人员无法起到管理和监督的职能。
2.2工程承包合同未进行招标，造成合同条款不规范引发争议。对工程总包方的选择，A公司并未采取公开招标的方式，而是由当地一家与公司董事长关系较好的B公司承揽该项工程。并没有对B公司的资质和能力进行考察。经过一段时间之后才得知B公司之前未承揽过类似规模的工程。合同在商讨过程中，A公司人员考虑到双方领导关系，并未对工程增项条款进行明确的约定。导致争议不能及时解决。
2.3项目公司管理制度缺失造成管理失控。作为建设方和承包方，管理方式是不同的。由于A公司经验不足，项目建设伊始并未根据内部控制规范和内部控制应用指引，建立一套完善的项目管理制度和工作流程。在整个项目建设过程中无制度可依，导致项目实施过程管理混乱，出现管理漏洞。
2.4工程监理单位失职，缺乏有效的监督导致项目建设失控。监理公司是一个项目的第三方监督机构，对项目业主负责，协助业主单位加强工程进度、质量和安全管理，同时全面审核工程成本和付款情况。该项目监理公司通过地方政府关系承接该工程，为控制自身成本，建设现场监理人员数量不足，工作流于形式，未能对项目建设进行有效的监督，导致项目实施过程失控。
2.5内部审计部门缺位加剧工程失控。内部审计部门作为公司内部监督机构，要将审计监督贯穿重大事项的整个周期。内部审计部门应直接参与工程建设，若缺乏基建专业知识，公司可以聘用具有资质的咨询服务机构，协助内部审计部门加强跟踪审计。但由于A公司考虑增加内部审计或引进审计单位会增加项目成本，这种成本价值观致使工程成本失控。
3工程项目内部控制的应对措施
3.1确定组织机构，明确职责权限。根据内部控制规范和应用指引，建立规范的公司治理结构和议事规则，明确各级各部门的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制，是建立与实施内部控制的基础。公司应当按照“领导重视、中层主导、骨干参与“的原则，确定以公司负责人挂帅，工程、电气、财务、审计、人事等部门负责人为主的组织机构。人事部门配合公司负责人制定相关的职责权限，将权利与责任落实到各责任单位，确保组织机构分工明确、职责透明、信息畅通、效率提高。
3.2按照内部控制规范，完善各种制度文件。根据管理现状，从企业层面和业务层面分别梳理业务流程，整理制度文件。财务或审计部门可以作为牵头部门，组织相关人员熟悉内部控制规范，对照内部控制应用指引规定的内容、目标、控制程序和控制要求，制定出本企业的内部控制建设方案、工作计划、各种制度的目标、规范内容、责任部门、任务以及时间和任务要求。企业主要围绕项目管控、项目变更登记、项目成本控制和项目资源计划几个方面完善相关制度文件，使得项目从立项、招标、施工到验收全流程有制度约束。
3.3设定控制目标，加强过程管理。基于监管的要求，设定控制目标清单。对照内控标准，制定一级内控指引目标和二级内控指引目标清单。主要涉及项目合同、项目成本、质量安全、采购管理（业务总分包）、库存管理、财务管理、人力资源、集团管控、预算管理、信息系统等制度。有了制度和目标，必须加强过程管控。利用信息系统收集的信息，按照完整性、合理性和有效性的原则，细化目标清单、分类汇总作业事项，形成动态事项数据库。然后围绕风险发生的可能性和影响程度，进行风险分析，采取相应的控制措施，将风险控制在可承受范围之内。
3.4强化风险管理，建立动态维护机制。建立风险控制的日常更新机制，更新风险要素和控制要素；实施动态风险评估、量化风险影响因素，找出需要测试的流程和控制点；定期进行跨部门汇总讨论，修正内部控制流程，建立内部控制考核机制。对于识别出的风险，应分别从企业组织层面、流程层面和执行层面三个方面优化，使风险可控。企业层面包括组织结构修正、部门职能划分、岗位划分；流程层面包括重新设计流程、部门间的沟通与协调、内部控制规范与实际执行的差异处理；执行层面包括控制规范具体化、修订表格、单据、分析模板和填表说明。牵头们部门在此基础上修订内控制度，逐步形成优化的内控手册。
3.5严格执行招标制度，从源头防范项目风险。重大工程项目合同必须采取招标方式，由公司负责人、工程部门、财务部门、法律部门等部门组成招标小组，通过招投标活动找到质优价廉的承包商。招标工作的重点在于保证招标过程的公开、公平和公正。在此前提下，各部门应积极审核招标计划、审查招标公告、审核报名单位、评审招标文件，参与和监督开标过程。为了加强招标的全方位监督，公司审计部门还可以在招标文件中公开自己的联系方式，接受外部单位的监督和投标单位的反馈
3.6重视内部监督，引入跟踪审计制度。根据工程项目特点，制定科学合理的审计计划。由于总包工程具有时间长、业务多、距离远等特点，要求审计部门必须采取动态的、现场的和全面的审计工作计划，即跟踪审计。跟踪审计的具体实施办法：（1）前期准备阶段审计。重点关注可行性研究报告和立项批复文件和各类审批文件是否齐全。一般项目普遍存在可行性研究流于形式，立项滞后等情况，内审部门应重点核实项目概算的准确性、各种证书批复是否取得。（2）现场实施阶段的审计。审计重点：检查建设资金是否到位，有无大量闲置资金，或因资金不到位而造成停工待料等损失浪费情况；检查建设资金是否专款专用，是否按照工程形象进度付款，有无挤占、挪用建设资金等问题；对往来资金数额较大且长时间挂账的预付工程款、预付备料款，要查明原因；检查建立的各项内部控制制度是否健全并有效执行。关注项目中的分包问题，主体结构和重要工程不得违规分包，所有分包工程必须征得业主同意。同时还要关注物资采购的验收管理等问题，对不合格物资采取措施，减少损失。（3）竣工结算阶段的审计。在项目竣工决算编报至项目交付使用前，对建设及设计、施工、监理等单位与项目直接有关的财务收支的真实、合法进行的审计监督。应重点关注预留尾工工程及费用、试运行费、资本化利息、未单独交付固定资产以及投用后是否存在安全、环保、消防等方面的隐患。
4结论
综上所述，建立和完善内部控制制度是企业发展的基石。尤其在工程项目建设过程中，内部控制流程和制度正发挥着十分重要的作用，为整个项目顺利建成保驾护航。目前，大部分企业只重视业务发张和规模扩张，对内部管理缺乏足够重视。在项目建设中埋下了许多风险和隐患。企业必须摆脱这种粗放型的管理模式，组建一个强有力的内部控制部门，由该部门牵头按照“有没有、全不全、做不做的原则，梳理作业流程，摸清管理现状，完善内部控制制度。
篇9
3.“三超工程”、“投资无底洞”现象时有发生。工程大幅突破预算却不按程序重新审批的现象相当普遍，导致工程发包一个价，验收结算一个价，工程预算一级突破一级，建设成本像一匹脱缰的野马，无法控制。
4.对工程监理的监督严重缺位。有些监理责任心不强，存在不负责任的不作为行为，有的接受施工单位的好处向其倾斜，有的甚至与施工单位勾结，违背建设单位的利益做假签证等，使建设单位无法真实、详细地了解到工程的施工进度及施工质量，特别是隐蔽工程量难以核实，给工程质量带来严重的安全隐患。
5.项目变更随意性大。有些工程项目变更设计、增减工程量，未按规定报有关部门审批，有的以会议纪要的形式确认，有的仅是分管领导签字同意。这就为一些利用变更设计，虚增工程量，高估冒算工程款的行为提供了可乘之机。
6.隐蔽工程现场监督不到位。一是没有建立完善的外部监督机制，对隐蔽工程的监督除监理单位外，往往没有其他单位参与；二是有些工程隐蔽工程施工日志、监理日志、阶段性验收资料记录不详细、不完整，有的甚至没有施工员和监理人员签名。
7.涉及工程的各项费用差距很大。不同项目的监理费、拆迁管理费、土建工程及装修设计费、预算审核费、招标费等收费标准同城不同价，且差距很大。
8.审计监督滞后，工程造价核实困难。目前，施工单位高套定额、虚报材料价格，虚增工程造价的现象普遍。由于审计部门对工程的审计主要根据建设单位提供的工程预算、合同、造价工程公司出具的工程结算以及工程验收报告等资料来进行审计，而对工程量特别是对隐蔽工程量的核实非常困难，这种事后的审计监督，难以准确审核工程造价。
9.款项支付把关不严。作为工程资金拨付程序最后一个环节，由于审核把关不严，导致以上违规行为得不到及时纠正。一是资金来源、工程预算、工程合同审核不严，导致“三超工程”款项得以支付。二是工程款都未按规定转入中标企业所在地基本账户，而是拨至项目部或私人账户上，这就为挂靠资质投标提供了便利。三是没有控制管理费用比例，导致管理费用突破标准。四是对手续不齐、支付依据不足的款项给予支付，给违规行为开了绿灯。
针对以上监管中存在的问题，下面，笔者就如何加强政府重点工程监管谈一些粗浅看法。
1.改变政府工程的管理模式。
建议吸取珠海成立“市政府投资建设工程管理中心”作法，从纪检、审计、财政、建设单位抽调人员，并配备专家，组建能够代表政府的专业队伍，按照“投资、建设、管理、使用”分开和专业化管理的改革思路，代表政府管理工程。
2.加强工程管理。
一是加强对项目造价的源头管理，实行风险包干。进行综合投标报价，中标后签订合同，包死造价，对风险范围内的造价，竣工结算时不再调整，实行“零签证”，勒住工程造价这匹狂奔的野马。
二是实行“阳光操作”，提高政府投资工程效益质量。（一）是所有的政府投资工程从方案设计、勘察、监理，到预算、施工各个环节，一律向全社会公开招标，实行阳光作业；（二）是推行工程项目联审制，所有政府投资工程项目，必须得到发展委、财政局、建设局和使用单位共同确认完善的手续，确保工程项目计划落实、资金落实，工程才得以上马，防止“三边工程”；（三）是坚持“概算控制预算，预算控制决算”的原则，严格控制工程突破预算，超过一定幅度的变更要按原程序报批，确保计划的权威性。
三是规范收费标准。本着“就低不就高”的原则，对监理费、拆迁管理费、设计费、预算审核费、招标费等收费标准进行规范，对难易程度、复杂程度相当的工程尽量做到同城同价，避免相差悬殊。
四是严把工程变更关。明确工程设计变更范围、变更权限、变更程序，从制度上控制建设项目、费用开支等变更的随意性。
3.强化工程监督。
（1）加强招投标的监督，规范招投标行为。目前，尽管很多工程也实行招投标，但被钻了制度不完善的空子，招投标中被掺进了个人的因素。因此，要从招投标各环节入手，实施对工程招投标全过程的监督。一是进行标底审查。标底审查是工程投资控制的有效环节，通过标底审查，能够有效地保障标底的准确性。二是审查招标文件。审查招标方式、投标资格、评标方法及招标公告内容的合法性、合规性、合理性和公正性，消除人为因素。三是监督开标现场。严格审查投标人的投标资格，防止挂靠、假借资质投标和围标串标。
（2）强化工程管理监督，堵塞工程管理中的漏洞。一是对基建工程中的设计、施工、监理、设备和材料的采购等合同的规范性、签订程序的合法性以及是否依法执行合同等进行监督。二是对基建工程设计、施工、监理等单位以及设备、材料供应商的资质与能力进行监督。三是对工程量变更的合法性、合理性进行监督，堵住工程量变更中的漏洞。四是加强隐蔽工程施工监督。隐蔽工程的质量，对保证建筑工程的使用功能和内在质量有着重要作用，因此在隐蔽工程施工阶段，除质检部门、监理单位外，还应要求审计、财政部门也要到施工现场进行监督，并留下工程影像资料，作为隐蔽工程阶段性竣工验收的依据。五是对是否正确使用相关定额、取费标准、合理使用建设资金、预算和结算中高估冒算、专项资金专款专用等进行监督。
（3）加强对工程监理的监督，消除工程安全隐患。在基建工程管理中，监理扮演了非常重要的角色，不仅监理的签证是工程款支付的依据，监理公司出具的工程结算是工程审计的依据，而且掌握了工程质量生命线。而监理公司是以盈利为目的的中介机构，属于行业管理范围，行业法规的管理对其缺少有力的约束。因此，加强对工程监理的监督是提高工程资金使用效率和确保工程质量的关键。
4.严格资金支付。
一是资金实行国库集中支付方式，由财政部门将资金直接支付到收款人或用账单位，保证资金安全高效运行。
二是严格按基建账务制度、合同约定和工程进度支付工程预付款、工程进度款、工程结算尾款等。
三是严格审核资金支付依据。首次支付款项时，建设单位应提供立项批复、中标通知书、项目预算评审报告、工程施工合同、工程监理合同；支付进度款时，则提供监理签证的工程量认定书，如项目变更，须提供变更依据；工程完工验收合格后，须报审计或财政部门进行结算审计，凭审计或财政部门出具的审核报告方能支付剩余工程款，否则不予支付。
四是款项必须支付到合同签订方的基本账户，严禁将款项转入个人或借用他人的账户，让非法转包、违法分包、资质挂靠等行为遏制在萌芽状态。
5.加强工程审计。
一是工程造价审计前移，审计部门应从工程立项阶段就开始介入，通过对施工图预算、招投标、合同签订、工程量变更、工程决算及项目竣工后的国有资产移交工作进行经常的、连续的审计监督，改变以往审计部门侧重于事后监督的做法。
二是将工程量计算和定额单价的套用摆到工程造价审计的首位，防止工程量上的高估冒算。
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大家好!
自14进入我们众赢公司以来，先后工作需要，我从熟悉了5年的市场部门，调任运营总监，分管公司市场运作和管理;参与公司整体策划，健全公司各项制度，完善公司运营管理;推动公司销售业务，推广公司产品，组织完成公司整体业务计划;建立公司内部信息系统，推进公司财务、行政、人力资源的管理;负责协调各部门工作，建立有效的团队协作机制;维持并开拓各方面的外部关系;管理并激励所属部门的工作业绩效。
在这半年的时间里，我们公司总体运营出色而且在原有的基础上，实现我们盈利__亿的目标，同时在员工奖励机制等各项工作制度的完善，及企业文化的建设，内部信息系统架构，市场运作，品牌推广等方面都取得了卓有成效的成果。这是我们全体同仁的出色工作，全心投入，众志成城的结果。
在这半年多的时间里，我的工作重心放在品牌的推广运作上。众所周知，企业文化是一个企业生命力的表现，而品牌是一个企业价值及灵魂的集中体现。我们众赢公司的口号是，共创共赢共分享。我们秉持至诚至信，至尚至远的理念，旨在把我们的公司打造成服务行业的永恒典范。我们的途径就是用我们卓越的服务，全情的呵护，创造忠诚的客户，创造我们的快乐生活。
这半年里，为推动品牌的树立。我展开了以下几项工作：
1、创建我们卓越的服务团队。
在人力资源，市场部的大力支持下，我们利用公司现有资源，人才培养上积极大胆革新灵活地注入我们公司的企业文化和理念。形成了企业与员工的良好共鸣。这期间，我们团队创造性地举办各种关爱性的活动。在客户中形成了良好反响。
2、与各传媒公司的合作。
为扩大品牌影响力，我们积极接触社会上的各种媒体力量。不仅在原来市场推广等合作媒体基础上，如盈众传媒等，我们还跟全国各大主流报纸，各电视媒体，展开更深层次的合作。比如在______电视台举办的大型游乐活动纪录电视节目上，我们通过广告投入及赞助活动等，为我们广大的客户争取可以展示自我的舞台。同时通过这样的活动，保证广告投放效益的基础上，服务客户的同时，提升我们品牌的社会关注度。
3、资源的整合。
主要包括内部管理机构的整合，包括奖励机制的建立，内部信息平台的架构等。同时打包我们的产品，建立自己特有的战略伙伴圈。
通过以上的工作，我们已经逐步建立自己的优秀工作团队，并在此基础上扩大我们在社会的影响力和关注度。在资源的合理利用上我们也取得的一定成果。通过机制改革，和平台建立，让我们的运做更规范话，同时对于问题快速反应起到了教好成效。品牌的建立是一个长期的过程，关键就在于我们每时每刻对卓越的追求，在品牌推广上我们也遇到了许多问题。
如：团队，还不够成熟，合作媒体的选择，缺少经验。特别是媒体选择上：在众多的媒体潮流中，我们关注的应该根据公司自己的实际出发，而不是盲目追求主流。要善于从中挖掘潜力。寻找更多的共鸣点。
最后，要学会管理战略伙伴，我们还得保持自己的独立性。这半年的工作，还没达到理想的效果，但品牌推广部，不管是内部配合还是在对外公关上都取得了巨大成功。特别是在公司人脉拓展公关上都达到了前所位有的高度。
总监个人述职报告2在这一年的时间，对工作一直不敢怠慢，坚持小心谨慎、脚踏实地、认真务实、高效求新的工作态度与工作方式。在工作中不断的深入和学习，得出一些项目管理方面的思路。这些项目管理方面的思考，有的已经在实施和实践。但由于有些思考不成熟、不系统，也就没有及时向公司领导汇报沟通，现对其进行相对系统的整理，汇报如下：
第一部分：工程管理情况
一、工期控制
金港华庭1#、2#楼及金鼎广场1#、5#及3#楼工程工期总体延后。按照开工时公司制定的工期要求及签订合同时承包单位的施工进度计划，应该在年前竣工。而实际的施工进度情况是：金港华庭1#、2#楼至20____年12月31日土建才基本结束;金鼎广场1#、5#楼至20年12月20日土建才基本结束;3#楼至20____年12月31日细部处理才基本处理完毕，具备分户验收的条件。工期延误的主要原因在以下三个方面：
1。承包单位事先对工程的工期估计不足。项目经理没有把心思放在项目管理上，没有把精力用来解决那些影响施工进度的因素上。反而是目光短浅的争一点小的利润，而与材料供应商、分包班组扯皮。
2、我们事先对总包单位的实际实力(包括资金实力和管理实力)估计不足。
在管理方面，一方面承包单位管理人员责任心和素质达不到应有要求，特别是项目经理缺乏项目管理经验及管理手段。另一方面由于劳务层分包层次过多，工班分组过细，无法形成流水作业，导致项目经理在人员调配上存在困难，同时由于劳务层层分包，管理层次过多，上层管理人员尤其是项目经理的管理意图无法在班组得到及时有效的贯彻执行。另一方面现在的民工也是非常地不好管理，经常因为一些小问题和管理人员对着干。以上所说的资金、承包单位项目管理、人员的素质是导致工期拖延的最主要原因。
3、我们自身管理上的问题：工程部尤其是部门经理对于总包单位工期的延误，虽然采取了一系列的积极措施，但是力度不够，控制办法和措施不及时。
对于一些问题的处理尤其是承包单位人员的严重缺乏和材料的不及时供应，缺乏足够有效的管理措施和应变措施，这也是导致工期拖延的一方面因素。这些需要我在今后的工作中努力学习工程管理知识，掌握更多好的管理经验和管理办法，进一步提高自己的管理水平，方能不辜负领导的重托，为公司的发展作出更大的贡献。
二、质量控制
在施工过程中，工程质量始终放在第一位的。工程实体质量及观感质量总体较好。但总体工程质量并未达到很理想。主要原因有几个方面：
1、施工项目部缺乏管理，管理人员不到位，管理人员素质较低。
2、承包人技术力量及资金力量都比较弱。
3、工程部对监理及总包单位的控制措施及管理办法缺乏系统性。
4、监理单位管理不到位，相应监理人员监理素质偏低。
三、造价控制
在造价控制方面，主要从以下几个方面入手：
1、工程部有能力利用相关专业知识，尽可能减少图纸中不必要的成本投入。
比如建筑施工图纸设计说明的很多做法存在成本较高，效果与其它替代方法相同的设计做法，工程部都积极向领导汇报，采用可降低成本的工艺及施工做法来降价建筑成本。
2、对于施工过程中出现的一些技术变更，我们对投资造价影响不大或者降低造价的及时进行变更，对于增加成本但又不变不行的变更组织大家进行技术分析，选择最经济的可行性变更方案。
3、工程签证方面，实行监理工程师、总监、主管工程师、工程部经理、公司总经理层层把关，对于不应该支付的签证坚决退回，对于确实发生并应该支付的签证进行严格的费用审核，杜绝此项费用的不合理支出。
4、在金域华府1#-5#楼及附属和金鼎广场2#、6#楼工程审计中，严格按照合同、施工协议书、设计图纸、变更签证单等结算资料进行审计，绝不放过任何丝毫有损公司利益的问题。
四、现场安全文明施工
现场安全文明施工较差，项目部缺乏相应的管理。而后经建设主管部门及工程部制定相应的处罚措施，工地安全文明施工虽有所提高，基本达到要求，但仍不够理想。
五、对监理公司的管理
总的来说，对监理公司的管理是存在一定问题的，主要是缺乏强硬的手腕，没有严格按照合同要求监理公司相关人员到岗，导致监理人员总体素质偏低，最后我们工程部不得不花很多精力去帮助监理公司完成本应由监理完成的工作，这也相应的加大了工程部的劳动强度。
六、外部协调
对于一个工程项目来说，外部协调对于工程的顺利开展有很大关系，对此，在领导的正确帮助下我正逐渐和相关单位建立良好的工作关系，尽量保证工程尽可能少的受到外界干扰。
总监个人工作述职报告3各位同仁，各位领导：
大家好!
自14进入我们众赢公司以来，先后工作需要，我从熟悉了5年的市场部门，调任运营总监，分管公司市场运作和管理;参与公司整体策划，健全公司各项制度，完善公司运营管理;推动公司销售业务，推广公司产品，组织完成公司整体业务计划;建立公司内部信息系统，推进公司财务、行政、人力资源的管理;负责协调各部门工作，建立有效的团队协作机制;维持并开拓各方面的外部关系;管理并激励所属部门的工作业绩效。
在这半年的时间里，我们公司总体运营出色而且在原有的基础上，实现我们盈利__亿的目标，同时在员工奖励机制等各项工作制度的完善，及企业文化的建设，内部信息系统架构，市场运作，品牌推广等方面都取得了卓有成效的成果。这是我们全体同仁的出色工作，全心投入，众志成城的结果。
在这半年多的时间里，我的工作重心放在品牌的推广运作上。众所周知，企业文化是一个企业生命力的表现，而品牌是一个企业价值及灵魂的集中体现。我们众赢公司的口号是，共创共赢共分享。我们秉持至诚至信，至尚至远的理念，旨在把我们的公司打造成服务行业的永恒典范。我们的途径就是用我们卓越的服务，全情的呵护，创造忠诚的客户，创造我们的快乐生活。
这半年里，为推动品牌的树立。我展开了以下几项工作：
1、创建我们卓越的服务团队。
在人力资源，市场部的大力支持下，我们利用公司现有资源，人才培养上积极大胆革新灵活地注入我们公司的企业文化和理念。形成了企业与员工的良好共鸣。这期间，我们团队创造性地举办各种关爱性的活动。在客户中形成了良好反响。
2、与各传媒公司的合作。
为扩大品牌影响力，我们积极接触社会上的各种媒体力量。不仅在原来市场推广等合作媒体基础上，如盈众传媒等，我们还跟全国各大主流报纸，各电视媒体，展开更深层次的合作。比如在______电视台举办的大型游乐活动纪录电视节目上，我们通过广告投入及赞助活动等，为我们广大的客户争取可以展示自我的舞台。同时通过这样的活动，保证广告投放效益的基础上，服务客户的同时，提升我们品牌的社会关注度。
3、资源的整合。
主要包括内部管理机构的整合，包括奖励机制的建立，内部信息平台的架构等。同时打包我们的产品，建立自己特有的战略伙伴圈。
通过以上的工作，我们已经逐步建立自己的优秀工作团队，并在此基础上扩大我们在社会的影响力和关注度。在资源的合理利用上我们也取得的一定成果。通过机制改革，和平台建立，让我们的运做更规范话，同时对于问题快速反应起到了教好成效。品牌的建立是一个长期的过程，关键就在于我们每时每刻对卓越的追求，在品牌推广上我们也遇到了许多问题。
如：团队，还不够成熟，合作媒体的选择，缺少经验。特别是媒体选择上：在众多的媒体潮流中，我们关注的应该根据公司自己的实际出发，而不是盲目追求主流。要善于从中挖掘潜力。寻找更多的共鸣点。
最后，要学会管理战略伙伴，我们还得保持自己的独立性。这半年的工作，还没达到理想的效果，但品牌推广部，不管是内部配合还是在对外公关上都取得了巨大成功。特别是在公司人脉拓展公关上都达到了前所位有的高度。
总监个人述职报告4在这一年的时间，对工作一直不敢怠慢，坚持小心谨慎、脚踏实地、认真务实、高效求新的工作态度与工作方式。在工作中不断的深入和学习，得出一些项目管理方面的思路。这些项目管理方面的思考，有的已经在实施和实践。但由于有些思考不成熟、不系统，也就没有及时向公司领导汇报沟通，现对其进行相对系统的整理，汇报如下：
第一部分：工程管理情况
一、工期控制
金港华庭1#、2#楼及金鼎广场1#、5#及3#楼工程工期总体延后。按照开工时公司制定的工期要求及签订合同时承包单位的施工进度计划，应该在年前竣工。而实际的施工进度情况是：金港华庭1#、2#楼至20____年12月31日土建才基本结束;金鼎广场1#、5#楼至20年12月20日土建才基本结束;3#楼至20____年12月31日细部处理才基本处理完毕，具备分户验收的条件。工期延误的主要原因在以下三个方面：
1。承包单位事先对工程的工期估计不足。项目经理没有把心思放在项目管理上，没有把精力用来解决那些影响施工进度的因素上。反而是目光短浅的争一点小的利润，而与材料供应商、分包班组扯皮。
2、我们事先对总包单位的实际实力(包括资金实力和管理实力)估计不足。
在管理方面，一方面承包单位管理人员责任心和素质达不到应有要求，特别是项目经理缺乏项目管理经验及管理手段。另一方面由于劳务层分包层次过多，工班分组过细，无法形成流水作业，导致项目经理在人员调配上存在困难，同时由于劳务层层分包，管理层次过多，上层管理人员尤其是项目经理的管理意图无法在班组得到及时有效的贯彻执行。另一方面现在的民工也是非常地不好管理，经常因为一些小问题和管理人员对着干。以上所说的资金、承包单位项目管理、人员的素质是导致工期拖延的最主要原因。
3、我们自身管理上的问题：工程部尤其是部门经理对于总包单位工期的延误，虽然采取了一系列的积极措施，但是力度不够，控制办法和措施不及时。
对于一些问题的处理尤其是承包单位人员的严重缺乏和材料的不及时供应，缺乏足够有效的管理措施和应变措施，这也是导致工期拖延的一方面因素。这些需要我在今后的工作中努力学习工程管理知识，掌握更多好的管理经验和管理办法，进一步提高自己的管理水平，方能不辜负领导的重托，为公司的发展作出更大的贡献。
二、质量控制
在施工过程中，工程质量始终放在第一位的。工程实体质量及观感质量总体较好。但总体工程质量并未达到很理想。主要原因有几个方面：
1、施工项目部缺乏管理，管理人员不到位，管理人员素质较低。
2、承包人技术力量及资金力量都比较弱。
3、工程部对监理及总包单位的控制措施及管理办法缺乏系统性。
4、监理单位管理不到位，相应监理人员监理素质偏低。
三、造价控制
在造价控制方面，主要从以下几个方面入手：
1、工程部有能力利用相关专业知识，尽可能减少图纸中不必要的成本投入。
比如建筑施工图纸设计说明的很多做法存在成本较高，效果与其它替代方法相同的设计做法，工程部都积极向领导汇报，采用可降低成本的工艺及施工做法来降价建筑成本。
2、对于施工过程中出现的一些技术变更，我们对投资造价影响不大或者降低造价的及时进行变更，对于增加成本但又不变不行的变更组织大家进行技术分析，选择最经济的可行性变更方案。
3、工程签证方面，实行监理工程师、总监、主管工程师、工程部经理、公司总经理层层把关，对于不应该支付的签证坚决退回，对于确实发生并应该支付的签证进行严格的费用审核，杜绝此项费用的不合理支出。
4、在金域华府1#-5#楼及附属和金鼎广场2#、6#楼工程审计中，严格按照合同、施工协议书、设计图纸、变更签证单等结算资料进行审计，绝不放过任何丝毫有损公司利益的问题。
四、现场安全文明施工
现场安全文明施工较差，项目部缺乏相应的管理。而后经建设主管部门及工程部制定相应的处罚措施，工地安全文明施工虽有所提高，基本达到要求，但仍不够理想。
五、对监理公司的管理
总的来说，对监理公司的管理是存在一定问题的，主要是缺乏强硬的手腕，没有严格按照合同要求监理公司相关人员到岗，导致监理人员总体素质偏低，最后我们工程部不得不花很多精力去帮助监理公司完成本应由监理完成的工作，这也相应的加大了工程部的劳动强度。
六、外部协调
对于一个工程项目来说，外部协调对于工程的顺利开展有很大关系，对此，在领导的正确帮助下我正逐渐和相关单位建立良好的工作关系，尽量保证工程尽可能少的受到外界干扰。
总监个人述职报告5____年对我而言，是非常有意义的一年，在这一年我迈进了工作一个新的里程碑，在这一年我带领分理处的的各位同仁，在支行领导的关心、爱护和大力支持下，以高度的责任感，恪守职责，务实开拓，将分理处的发展推上了一个新的台阶。一年来，我主要围绕以下几个方面开展工作：
一、从基础业务入手，着力于柜员素质的培养，保障分理处工作的稳健推进
(一)建立健全各项规章制度，奠定会计主管工作的基础。今年我根据总行“三化三铁”要求，对分理处原有责任、制度修旧补新，明确新的责任、目标，并按照缺什么补什么的原则，补充制定了相应的手工登记簿,对分理处强化内控、防范风险起到了积极的作用。
(二)加强监督检查，做好会计主管工作的保证。在年内加强考核，制定详细台帐，实行柜员工资与绩效挂钩的机制，按月考核差错率，并督促整改问题，及时消除事故隐患，解决问题。并加大检查力度，及时发现工作中的难点、重点，再对症下药，有效地防范了经营风险。
(三)配合会计事后中心传票外包工作，坚持规范化管理。自我行开展传票外包业务以来，严格按照会计事后中心要求，指导柜员进行传票整理与编号工作，加强日间对柜员传票的复核工作，使我处柜员的传票识别率稳步上升，柜员识别率由最初的50%上升至80%到90%以上，得到了会计事后中心领导的表扬与肯定。
二、规范财务管理，加强内控管理，规范经营，挖掘新的业务增长点
(一)为更好的完成支行交予的年度财务工作，我严格按照农总行财务制度规定，认真编制财务收支计划，及时准确的进行各项财务资料的报送，并于每月、季末进行详细地财务分析。
(二)在员工中经常开展职业道德教育，引导员工树立爱岗敬业、诚实守信、热爱农行、服务农行、奉献农行的职业道德。并按总行要求，积极查找差距，制定严格的管理监督体系及奖罚制度，使员工能严格执行各项规章制度和业务操作规程，做到依法办事，合规经营。
(三)立足我分理处业务灵活这一优势，不断开拓客户市场，主动向客户宣传我行的业务特点和优势，取得了比较好的效果;其次，开阔思路，努力发展中间业务，组织柜员全面营销我行电子产品及理财产品等，均收到了良好效果。
三、恪尽职守，切实加强自身建设
篇11
本文基于笔者实践工作经验，对于如何控制建设工程成本归纳后得出了以下几种原因：
一、投资方
投资方只有对建筑市场有足够的了解，才能把控好建筑工程成本。突出问题主要体现在政府作为投资方的时候，上级领导往往不了解建筑市场，在决策时脱离实际，过分追求档次、前卫。因为对建设成本的一无所知，所以提出的要求和设想与建设市场行情相距甚远，也忽略了本身的财政支付底线，正因为提出了与实际投资额度不相符的要求，就会给建设工程成本超标埋下伏笔。换句话说，固有的财政支出不能满足一些领导的“高标准、严要求”。对于具体操作者( 一般指指挥部或筹建办) 来说，既要顾及上级的想法，达到领导的标准要求，又要考虑建筑工程成本，必然会顾此失彼，不得已一次次调整投资额度，使成本一涨再涨。还有一些上层决策者不考虑实际情况，目标和要求的提出毫无章法，没有视察工地，也没有实际调查，只是听取下属汇报后，就按照自己的意愿，随意提高要求和标准，理所当然地认为政府投入巨额钱款，就应该每样都不差，比如建材的档次、装修的风格、设备的品牌等等。另一方面，下一级政府为了尽快向上一级政府立项，使得审批尽快批下来，工程相关负责人在决策时刻意调低工程成本的预算，人为造成资金预算不足，使预算无法起到控制工程成本的作用。
二、设计者
( 1) 设计者的专业知识储备高低不同，有的设计者的重点在于设计，忽略工程成本，这些现象都会使技术与经济发生分离。设计者没有对自己的作品做出准确的成本评估，因而无法控制好成本。
(2) 设计水平有限，作品不符合实际、忽视材料的重复使用率，造成不必要的浪费。
(3) 设计过度考虑利益最大化，为了满足一己私利，中饱私囊，刻意抬高工程成本。
(4) 设计图纸或设计资料不齐全。施工图纸不完全，开始施工后，一次次补出图纸，这样往往会遗漏很多内容，使投资方一开始错误估算成本，之后不得不不断追加工程量，让投资方无所适从。
(5) 设计方的各类工种的没有做好协调，造成各工种图纸产生出入。 普遍存在的问题是在建筑结构上建筑图纸和别的安装图不一样，这意味着有些建筑位置发生变动后没有与其他工种人员及时沟通，等到施工进行到一定程度才意识到图纸有出入。在水、电、风等工种分别施工的过程中，常因为未能及时沟通，出现矛盾和遗漏，导致或材料多余或材料不足，更有甚者无法安装，只能让预留预埋的材料报废，重新刨墙改洞、凿眼布线、移动管道、桥架、设备的位置以及重新购买工程材料等。
三、工程造价预算编制
工程造价预算编制，应根据财务收支情况安排预算，做到经济合理。编制预算力求全面，如预算编制不全面，造成部分工程量遗漏，使得在施工过程中不断发现问题并追加造价，给投资方造成成本增加且不受控。例如：某工程所有给排水设备安装中的预埋管线全部遗漏。编制漏项， 或未按图纸的设计要求组价， 造成施工过程中设计变更，现场签证确认变更内容。另外，定额中个别项目的价格明显低于市场价，故意降低材料和设备档次，或人为降低单价等情况， 都对实际工程造价带来不利影响。
四、招标公司
招标公司的好坏关系关系到能否有效控制好工程成本，控制好工程成本的重要环节在于招投标。在实际操作过程中， 优秀的招标公司在投标过程中可以帮助建设单位做出一个准确、合理的判断，及时发现、纠正图纸、预算中的问题，并能给投资方提供周全的工作谋划以及详尽的技术咨询。拙劣的招标公司没有认真审核图纸与预算书，不能准确揣度投资方的意图想法，使得工程量产生遗漏或建材档次数量的不清不楚；有的劣质招标公司做不到将设计图纸中的主旨准确无误地反映到招标文书之中，或者工作粗枝大叶，使得工程量重复、给施工带来麻烦。这往往和预算编制单位没有协调到位，造成遗漏有关。
五、施工方
施工方在施工前投标时，为了中标，将一些建筑材料、设备的报价压低，一旦中标后，就提出各种理由借口更改建材的规格、品牌等。其目的就是为了追求利益，提高利润。因为建材的更换，需要重新修改建材的单价，施工方就有机可乘，创造更大的利益。由于投资方对设计图纸了解不全面、查看不透彻或工种与工种之间缺乏协调，不能及时发现图纸中与现场不相符合的地方或者图纸中的变动没有及时修改，都会使得工程返工或报废，给整个工程成本带来无谓的消耗。所以，力争在没有特殊的情况下绝不变动设计，当非改不可的时，也要重新做好预算、严格审核，不为施工方的花言巧语所蒙蔽，无论如何都要心中有数。
六、建设单位
工程项目立项通过后，建设单位的管理水平、管控成本的能力、以及管理人员的成本意识对建设工程造价的控制息息相关。建设单位的绝大部分管理人员不是专业人员，而是项目建成以后使用方的管理人员。这些人员对很多专业问题和技术环节缺乏足够的管控能力， 但是对项目运营后如何使用方便和舒适考虑得比较多。比如对设计图纸没有进行必要审核管控，当自己缺乏审核能力时，也没有请相关专业技术人员来管控。以上因素会造成设计要求不合理、设计功能缺失、结构不科学等，成本远超工程预算。尤其是施工后期的二次装修设计，室外附属工程及部分设施等，更容易超出概预算，使成本失控。
七、监理公司
监理公司应具有相应资质，接受建设单位委托，专业从事建设行为监控的服务。监理三大控制包括质量控制、进度控制、投资控制，其中投资控制及为成本控制，是三者中重要的内容、是工程建设过程中的关键所在。可是，在实际操作中，监理公司在控制成本时，具有很多的弊端。主要包括以下几点：
（1）缺乏责任心， 对建材的品质、多少疏于管理；
（2）专业素养不够，对施工方所要求的建材用量和价格估算不准进而使成本失控；
（3）空握权力，没有实权，监理受自己性格的影响，性格随和、缺乏权威性，难免在施工方和建设方两头受气。
此外，监理权力真空，无法真正控制工程成本，主要原因是施工方为了与建设单位搞好关系，许多重要的事情直接向建设单位反映和确定，这方面建设单位的责任不可推卸，但是监理的业务能力不足、缺乏责任心也是不能回避的原因。
八、审计单位
审计单位是建设工程管理过程中控制建设工程成本的最后一道关口，在整个成本控制过程中发挥至关重要的作用。施工方在完工后进行结算，为了追求利润最大化，通常会虚报工程量、重复计价、清单单价取最高值、取费偏高等。在建设单位和监理公司完成审核签证的工作后，审计单位需要对整个工程成本全面审核、重新整理、分类定案。优秀的专业审计人员可以很好地弥补了之前提及的各部门和人员存在缺陷。
小结：
建设工程成本控制涉及的单位和部门面面俱到，而这些单位和部门最终都是由人控制，因此成本控制的关键点还是人。人的专业技能、业务水平直接影响成本高低，但核心问题还是人的成本意识问题。因为人的意识直接受控于其它经济利益驱使，所以统一意识、加强各步骤的监督是控制工程成本最核心的工作。
篇12
根据文件关于下达《县2011年重点项目计划》的通知，下达我局重点水利项目3个，重点前期工作项目3个，具体项目及建设内容如下：
1、重点水利项目
（1）、县城区供水水源工程。2011年完成计划任务是：浆砌石低坝和输水管道全部完工，取水口枢纽和引水隧洞开工建设，金池院河口小型水库完成初步设计、报批等前期工作，完成投资1500万元。
（2）、县城八渡河水环境治理项目。2011年完成计划任务是：全部完成水上景观工程。建成自动翻板闸坝4座，清淤3km，建成排污箱（管）涵4.5km，完成总投资1930万元。
（3）、城市生活污水处理厂。2011年完成计划任务是：铺设污水主管道6km，干管5km，污水厂土建施工及部分水处理设备安装，完成总投资5000万元。
2、重水利前期工作项目
（1）、黑河水电开发。2011年前期工作计划是：完成开发规划、可研、立项审批等前期工作。
（2）、乐素河水电开发。2011年前期工作计划是：完成开发规划、可研、立项审批等前期工作。
（3）、嘉陵江水电站梯级开发荷叶坝电站建设项目。2011年前期工作计划是：完成各项前期工作，力争荷叶坝水电站主体工作开工建设。
二、2011年重点水利项目建设任务完成情况
1、县城区供水水源工程。该工程分三期工程建设。一期工程为县城取水口上移工程；二期工程为张家坝至金池院输水隧洞水源补给工程；三期工程为金池院取水枢纽工程。
一期工程于2010年3月份开工建设，批复投资2068万元，截止2011年11月底，已全部完成浆砌石底坝1座和输水管道17.42km的铺设任务，目前正在做该工程的部分管道回填和打压检测工作，12月底进行通水，完成工程总投资2100万元（其中本年完成投资1300万元）。二期工程于2011年7月份开工建设，批复投资882万元。截止2011年11月底，该工程已完成引水隧洞工程进度20%，完成投资260万元，计划于2012年8月份完工。三期工程，金池院取水枢纽工程，2011年10月份工程初步设施已完成，工程概算总投资2472万元，已报市发改委和省发改委审查审批。
2、县城八渡河水环境治理项目。该工程于2010年12月28日开工建设，2011年4月30日完工，工期120天，工程批复总投资3200万元。完成的主要建设内容为：新建翻板闸坝4座，新建排污箱（管）涵4.5km，河堤两岸整治堤面总长约5km，河道清淤约10万m3。该工程竣工决算已通过县财政审核和国家审计署审计，并于2011年12月2日通过县上验收。
3、城市生活污水处理厂。该工程设计概算总投资8928万元，2011年5月份县政府决定，该工程由水利局负责承建以来，按照工程建设管理程序，加班加点办理各项前期工作，于2011年7月26日举行了开工仪式。截止目前，建成城区排污和收集管网12.3km；建成厂区防洪河堤843米；建成厂区供水工程和供电工程；完成设计地勘等报批前期工作，累计完成投资5050万元。
根据上述3处工程建设完成情况，我局承建的2011年重点水利项目建设任务已全部完成。
三、2011年重点水利前期工作项目完成情况
1、黑河水电开发和乐素河水电开发。2处水电站开发均已进入可研阶段的外业工作。
2、嘉陵江荷时坝水电站项目。目前该项目前期资料审批手续已报省级核准，等待省水利厅防洪批复文件。
我县水电站开发均由国营公司和私人公司投资开发，前期工作困难多，进展十分缓慢。我局正积极努力配合开发商，完成各项前期工作，努力早日开工建设，早日受益。
按照2011年重点水利前期工作目标任务，我局均已完成。
四、项目建设主要做法
1、加强领导，狠抓落实。根据灾后重建重点水利工程建设任务及工期要求，为进一步加强组织领导，夯实责任，水利局成立了“县水利工程项目建设管理办公室”，加强了对全县水利工作的组织领导，我局对全县水利工程实行了领导包抓责任制，实行“定领导、定任务、定质量标准、定时间、定奖惩”的“五定”制度，做到每个项目有领导挂帅，有专人负责，有技术员指导，每个阶段工作有布置有检查。使所有工程上下有责任，人人有任务，体现了领导带头，责任落实的工作组织机制。为我县灾后恢复重建水利工程的顺利建设与管理打下了坚实的基础。
2、认真执行工程建设项目管理程序。根据水利工程建设项目行政事项的审批主体和审批权限，按照灾后恢复重建项目管理有关规定，认真执行水利建设项目审查、审批、备案管理程序。水利局实施的26处重点水利工程，均严格按照项目审批程序向县发改局和县财政局上报了报批手续。如：水利局于2010年9月25日，分别向县发改局上报《关于报送县城区八渡河水环境综合治理翻板闸坝初步设计的报告》和《关于报送县城区八渡河水环境综合治理排污箱涵工程初步设计的报告》。2010年12月7日，县发改局分别对八渡河水环境治理翻板闸坝和排污箱涵工程初步设计进行了批复。2010年12月6日向县发改局上报了《关于报审八渡河污染治理项目水环境治理工程招标实施方案的报告》，同时，向县财政局上报八渡河水环境综合治理项目排污箱涵和翻板闸坝工程最高限价预算报告。县发改局于2010年12月9日文件《关于八渡河污染治理排污箱涵工程招标实施方案的批复》，批复要求该工程实行公开招标，招标组织形式为招标。2010年12月15日，县财政局对排污箱涵和翻板闸坝工程招标最高限价进行了审查核准。
3、认真依法履行招投标程序。根据《中华人民共和国招标投标法》和《省实施<中华人民共和国招标投标法>的办法》的有关规定,严格依法履行了招标投标程序，严格按照招标范围、招标方式、招标组织形式，标项划分和招标人资格条件，确保了依法开展公开招标活动的顺利完成。如：八渡河综合治理项目，按照文件关于排污箱涵工程招标实施方案的批复要求,我局委托省水利电力工程咨询有限责任公司进行该工程招标,招标会于2011年元月7日上午9时在市翔龙大酒店进行,并取得圆满成功。在招投标过程中,首先在日报,市政府信息网招标公告,开标时，邀请了县监察局、审计局、财政局、发改局等部门领导，对招标活动进行全程监督。在整个招标工作中，水利局严格依法履行了招标投标程序，确保了依法开展公开招投标活动的顺利完成。
4、加强工程建设管理和质量安全管理。
（1）、加强工程合同管理。严格执行《中华人民共和国合同法》，严肃合同管理。所建工程均与中标单位签订了施工合同，明确了双方责任和义务，严禁工程转包和违法分包的行为发生。如：排污箱涵工程中标的市益汉水利水电建筑工程有限公司等8个施工单位和承建翻板闸坝工程的湖南省水电（闸门）建设工程公司；分别于2011年元月18日与县水利工程项目建设管理办公室签订了施工合同，明确了双方责任和义务，水利局严格按照合同条款认真执行合同管理，严禁工程转包和违法分包的行为发生，按合同进度及时拨付工程款，确保了工程建设顺利进行。
（2）、加强工程施工监理。为确保工程建设质量。按照《水利工程建设监理规定》的有关制度认真开展监理工作。所建工程均与监理公司签订了施工监理合同，要求施工现场监理技术人员，现场全程监督，认真履行监理职责，确保工程质量。如：八渡河综合治理项目，县水利工程项目建设管理办公室分别与咸阳郑国工程监理公司签订了排污箱涵工程监理合同，与市惠汉水利水电工程监理有限公司签订了翻板闸坝工程监理合同。同时，项目办与市水利水电工程质量安全监督站签订了工程质量安全监督合同。在工程质量监理工作中，项目办与监理公司认真履行各自职责，要求施工现场监理工作人员，现场全程监督，每周召开一次监理例会，分析工程中遇到的技术问题，督促工程进度，安排下阶段工作任务，认真履行监理职责，确保了工程质量。
（3）、加强安全生产管理。在工程建设中，进一步加强安全生产管理，水利局认真执行《建设工程安全生产管理条例》和《水利工程建设安全生产管理规定》。所建工程均按要求与施工单位签订了施工安全合同，明确了安全责任主体，加强施工现场安全管理，完善安全技术措施，强化安全生产监督检查。如：八渡河综合治理项目，县水利工程项目建设管理办公室分别与湖南省水电（闸门）建设工程公司和市益汉水电建筑工程有限公司等8个施工企业签订了安全施工合同，明确了安全责任主体，要求加强施工现场安全管理，完善安全技术措施，设立施工现场警戒线和警示标志，安排施工现场安全员，强化安全生产监督检查。在该工程建设中未出现不安全事故。
（4）、加强财务管理。灾后恢复重建重点水利工程，时间紧，要求严，为了进一步加强财务管理，确保工程建设项目资金及时到位和拨付，水利局决定，设立工程项目资金专职会计、出纳，专门负责水利工程项目建设资金的管理工作。根据每项工程合同和工程进度，实行了工程款拨付“三签字”制，即工程监理、水利局总工、水利局局长签字后方可到财务处拨付工程款，确保了工程建设资金安全使用。
五、存在主要问题
篇13
一个部门的工作要开展好，首先要明白需要干什么，怎么干，要到位而不越位。根据审计处岗位职责及院领导要求，审计工作重点为：做好基建工程、修缮的全程现场跟踪、结算审计，同时从监督的角度，兼顾工程的质量、进度、成本、安全，达到耐用、美观、方便使用的效果。在内控制度审计方面，扩大审计范围，客观公正的反映审计事实，提出审计建议并落到实处。审计的定位以服务、协调、监督、推动工作的完成为最终目标，踏实、仔细的做好审计基础性工作，同时对处室工作计划、任务做到心中有数，及时检查工作进度，确保按时完成任务。
3履行内部审计职能，发挥审计的协调、服务作用
内部审计职能经历了单一职能论、二职能论，到多职能论，目前普遍认为内部审计具有监督、评价、鉴证职能。我们在实际工作中体会到，内部审计还具有协调、服务职能，且越来越发挥着重要的作用。随着经济的发展、单位规模的扩大，管理层级的细分，管理的缝隙会随之出现且逐步扩大，而内部审计的协调、服务职能，在弥补、缩小管理缝隙方面能够发挥独到的作用。首先内审对象范围比较广，能够比较容易发现管理的缝隙，二是内部审计相对独立，能够比较公正、公平的处理事情，三是审计一般由院长分管，汇报问题直接到管理的最顶层）。例如，我们在实际工作中，审计处牵头进行基建修缮改造方案的论证，从使用角度出发到竣工验收，征求使用部门的具体意见，并论证可行性，再由施工管理部门具体实施。
4医院基建工程审计的方法
（1）从工程、修缮项目的方案论证，到招标、施工、竣工验收、结算各环节，实行事前、事中、事后的审计，严格程序，确保对工程的质量、进度、造价做到心中有数，并按项目、按时间顺序形成跟踪审计档案。具体做法：第一，做好事前审计是基建工程审计的前提：医院内部审计部门有效的对基建工程项目实行监督，可以从源头上监督建设行为，预防滋生腐败行为发生。具体：①参与工程项目的招投标全过程，审查招投标程序的合法性、操作的规范性、招标文件的完整性；及时发现错误和漏洞，避免日后医院和施工企业在施工过程和工程结算时，发生不必要的争议。②工程量清单的审查。严格按照施工设计图纸进行工程量计算（变更需提供建设单位、设计部门、监理单位、施工单位的签字及图片等），避免多算、重算、点错小数点及错套定额，造成医院资金损失等问题发生。③工程合同的审查。审查施工企业是否具备施工资质，施工企业单位管理人员和特种作业人员是否具有资格证书、上岗证书等；施工企业有无违法分包、转包现象，施工工程合同有关条款是否符合法律法规的规定，施工工程合同的内容与招标书是否一致等。第二，做好事中审计是工程结算审计的基础：在施工过程中，审计处人员每天深入施工现场对工程进度、质量、材料、隐蔽及变更进行记录、拍照，收集结算依据避免纠纷，形成了我们自己的事中跟踪审计档案，竣工结算时做到心中有数，掌握主动权，不被施工单位牵制。对于工程量和材料价格及工程款的拨付做到严格的审核控制。审查工程结算款。审查是否按合审查工程进度款支付情况。对工程进度报告和现场签证等文件进行审核分析，严格按照工程进度按比例支付工程款，避免出现多付工程款的现象，同时限定进度款支付总额，掌握工程决算的主动权。第三，做好事后审计。基建工程事后审计是根据事前、事中审计中取得的原始资料，对施工单位提交的工程竣工决算进行审计。具体：采用设计图、竣工图审查和现场审计相结合的方式，检查竣工项目是否符合合同规定的设计和施工图纸。审查工程量和所用材料计算是否准确，定额套用是否准确，工程变更手续是否完备，主材价差调整是否符合合同规定等。医院内部审计人员，对建设项目进行事前、事中、事后审计，对建设项目进行跟踪审计，是提高建设项目管理水平，节约建设资金的重要方法。通过对建设项目的全过程审计监督，不仅可以有效防止工程高估冒算、弄虚作假、质量低劣等现象，而且还能够达到加强医院内部管理，维护医院经济利益，防止商业贿赂现象的发生，提高医院管理水平和节约资金的目的。
（2）审计处在建设过程中既要做好工程结算审计还要做好管理审计，对监理公司的监理控制效果进行评价监督。通过深入现场跟踪审计发现施工中的质量、造价等问题及时回馈给基建管理部门和监理公司，从审计监督的角度提出具体工作要求和整改建议以及处罚措施。由于审计的介入，弥补了基建、监理管理工作中的漏洞，降低了工程中存在的风险因素，在保证质量的前提下缩短工期、降低造价，提升了医院工程建设管理的整体水平。
（3）充分运用计算机辅助审计、提高审计质量。由于医院近几年门诊及住院病人的急剧增加，临床出现病房、床位紧张现象，部分科室功能已不能满足使用需求。因此医院先后不断对老病房进行改造、扩建。由于土建、装饰、安装工程项目较多，在竣工结算审计中为提高审计效率和审计质量，审计部门最早在工程中引进市定额站开发的胜通软件，大大提高工作效率，审计质量得到更好的保证。
（4）做好工程结算审计工作。医院近几年发展迅速，工程量比较大，审计处自身力量重点做好了工程的现场跟踪审计，及零星修缮的单独审结；配合工程咨询公司做好较大工程项目的结算审计，依据现场掌握的跟踪资料，认真细致的核对工程量、材料的品牌、价格、签证资料，定额套用，通过审计复核把关为医院节约资金。在配合社会中介机构的结算工作中，审计处依据平时跟踪的工程资料对事务所出具的报告进行复核审计把关，控制工程造价极大地维护医院的利益节省了资金。
（5）切实维护医院利益，解决科室实际问题。如ICU二区建设中，温控、湿控未达到合同约定，督促施工单位解决；对部分工程质量问题、违反合同约定，对施工单位限期改正并进行经济处罚。
（6）审计处参与所有的招投标工作，参与投标单位的资质审核、考察；审签经济合同；做好科室负责人交接、日常审计监督等工作；为掌握物资材料的市场价格，审计处单独进行市场实地考察；通过对财务报销单据会签，开展延伸审计，如院区划线的审计、科室牌、广告牌的审计等，提出审计意见。
5加强内审建设，提高内审人员思想业务素质
建设一支思想作风正派，业务技术过硬的审计队伍，是做好审计工作的决定因素。（1）创造条件，鼓励审计人员钻研业务。审计工作是一项专业性很强的工作，必须有较强的业务能力才行。医院创造条件，让审计人员加强业务学习，参加会计、审计人员继续教育，及内审协会组织的会议，及时了解、跟上经济发展的要求，业务素质及工作技能均有了极大的提高。（2）多压担子，让审计人员在实践中增长才干。管理学上有句名言：管理是一种实践，其本质不在于知而在于行，其验证不在于逻辑而在于成果，其唯一权威就是成就。在有了一定的专业技能以后，必须与实际工作相结合，多做工作，不懂的地方向专家咨询，在实践中发现问题、解决问题，当接触的问题多了、解决的问题多了，就逐步树立了审计的权威。（3）勇于奉献，忘我工作。（4）严格要求，廉洁自律。
